Оффшорный бизнес меняет свои правила. Как не выйти из игры и
действовать в правовом поле
21.05.2009
Александр Алексеев, Управляющий партнер, GSL Law &
Consulting
Мировое анти-оффшорное противостояние. Последние события.
Политика ФАТФ, ОЭСР
Отношение к льготным налоговым зонам в мире в
последний год; Борьба с оффшорными зонами и «отмыванием денег» со стороны
международных организаций; FSF: первый «черный список» и общее определение
оффшорного центра; ФАТФ: борьба с легализацией преступных доходов. 40 рекомендаций
ФАТФ. «Чёрный список» ФАТФ (NCCT list). Страны, оставшиеся в списке на
настоящий момент; ОЭСР о финансовых правонарушениях и «нечестной налоговой
практике». «Черный список» ОЭСР. Страны, исключенные из списка до его
обнародования. Санкции, за непредставление странами, содержащимися в «черном
списке» ОЭСР, планов исправления собственного законодательства. Страны,
признанные ОЭСР как принявшие достаточные меры для исключения их из «черного
списка» на настоящий момент
Олег Попутаровский, Партнер, GSL Law & Consulting,
Адвокат
Анти-оффшорное противостояние в Российской Федерации:
изменения в законодательстве и правоприменительной практике. Позиция налоговых
и таможенных органов, судебная практика
Общая направленность политики государства при
определении правил "игры" с оффшорами; Российские налоги для компаний
из неналоговых юрисдикции. Практика работы налоговых органов РФ; Трансфертное
ценообразование и взаимозависимые лица; Экспортно-импортные операции с участием
оффшоров. Таможенный аспект; Валютный контроль. Борьба с легализацией
преступных доходов. И прочие "красные флажки"
Надежда Новожилова, GSL Law & Consulting, Руководитель
отдела международного корпоративного права
Британские Виргинские острова (BVI): новое законодательство,
новые структуры, новые требования к учредительным документам
Новое законодательство: принципиальные изменения или
несущественные поправки?; типы компаний, процедуры создания и порядок
администрирования; приведение в соответствие с новым законом учредительных
документов существующих компаний; соблюдение конфиденциальности в новых
условиях.
Владимир Корнилов, Партнер по Аудиту, GSL Law &
Consulting,
Новый инструмент: перспективы английского limited liability
partnership в международном налоговом планировании
Сущность организационно-правовой формы Limited
Liability Partnership (LLP): порядок регистрации, участники, требования по
подаче отчетности (Limited Liability Partnership Act 2000, Companies Act 1985/89);
Порядок налогообложения и налогового учета: преимущества LLP перед Limited
Liability Company (LTD); Особенности налогообложения LLP при наличии и
отсутствии участников - резидентов Великобритании; образования постоянного
представительства при ведении деятельности в Великобритании; Международный
аспект: резидентность LLP, порядок применения договоров об избежании двойного
налогообложения; Практические схемы использования LLP в деятельности
международных корпораций
Арина Комарова, GSL Law & Consulting, юрист
Иностранный холдинг: где его создать? Сравнительный анализ
корпоративного и налогового законодательства европейских юрисдикции (Кипр,
Нидерланды, Люксембург)
Основные критерии, используемые при анализе юрисдикции
для создания холдинговой компании Сравнительный анализ корпоративного
законодательства, процедурный аспект Общий сравнительный анализ налогового
законодательства: основные принципы налогообложения холдинговых компаний Выбор
юрисдикции.
Олег Попутаровский, Партнер, GSL Law & Consulting, Адвокат
Приобретение недвижимости на нерезидента. Основные «За» и
«Против»
Критерии выбора страны нахождения нерезидентов для
проведения операций с недвижимостью; Финансирование сделок с недвижимостью
из-за рубежа; Холдинг с участием нерезидентов, как форма владения и управления
недвижимостью; Использование нерезидентов для минимизации коммерческих рисков
владения недвижимым имуществом
