Элементарная энциклопедия оффшорного бизнеса. Популярные юрисдикции, сравнительные характеристики. Иностранные банки – поиск «идеального» счета

03.03.2009

Станислав Асеев, GSL Law & Consulting, Консультант

"Какой оффшор удобней". Выбор оптимальной юрисдикции. Сравнительные характеристики, практические рекомендации

Сравнительные характеристики основных оффшорных юрисдикций: Британские Виргинские острова, Гонконг, Сейшелы, Белиз, Нэвис, Багамы; Оншорные юрисдикции: Великобритания, Кипр, Швейцария, Люксембург Лихтенштейн, Нидерланды. Процедуры создания и порядок администрирования; Cредства и способы контроля за деятельностью со стороны бенефициарных владельцев. Объем предоставляемой информации и гарантии сохранения конфиденциальности; Налоговая система, порядок ведения и подачи отчетности. Возможности налогового планирования и использования налоговых соглашений.

 

Александр Александр, Управляющий партнер, GSL Law & Consulting, Управляющий партнер, GSL Law & Consulting

«Институт» номинального сервиса в практическом преломлении. Основные «За» и «Против»

Понятие номинального сервиса; история развития фидуциарных отношений; номинальный директор и доверительный управляющий: концептуальные отличия и общие черты; юридическое обеспечение фидуциарных правоотношений: документы, регламентирующие отношения номинального акционера и бенефициара, номинального директора и Поверенного; границы «допустимого профессионального интереса» при работе с клиентами; цели, гарантии и безопасность использования; ответственность доверительного управляющего; возможности, полномочия и пределы компетенции; правовые средства защиты интересов клиентов; границы профессиональной конфиденциальности; общемировые тенденции и перспективы развития индустрии фидуциарных услуг

 

Александр Алексеев, Управляющий партнер, GSL Law & Consulting

Иностранные банки – поиск «идеального» счета. Существенные условия, на которые стоит обратить внимание при выборе банка

Цель использования счета, как основной критерий при выборе удобного банка; Характеристика расчетных и сберегательных счетов; Существенные условия, на которые стоит обратить внимание при выборе банка; Тарифы на обслуживание: что, где, сколько? Дистанционное управление банковским счетом: способы управления и средства безопасности; Исполнение принципа "Знай своего клиента", как необходимое условие построения отношений; Перечень обязательных сведений, запрашиваемых у клиента при открытии счета; Возможность и условия раскрытия банками информации о клиенте.

 

Сергей Панушко, GSL Law & Consulting, юрист

Риски и ответственность должностных лиц, собственников, выгодоприобретателей и других участников «оффшорных» правоотношений;

Субъектный состав участников: Бенефициар (выгодоприобретатель), Акционер, Директор, Лицо, действующее по доверенности, сотрудник; Формы ответственности: уголовно-правовая, налоговая, административная; Государственные органы, регулирующие правоотношения, возникающие из использования «оффшорных инструментов»; Федеральная Таможенная Служба, Федеральная Налоговая Служба, Финансовая Служба финансово-банковского Надзора, Федеральная Служба Финансового Мониторинга; Полномочия сотрудников; Административная и уголовная ответственность Директора. Различные составы административных правонарушений и уголовных преступлений; Органы дознания и следствия различных органов, подследственность.

 

Олег Попутаровский, Партнер, GSL Law & Consulting, Адвокат

Отношение российских налоговых, правоохранительных органов к использованию налогоплательщиками оффшорных инструментов;

Типовые нарушения законодательства нерезидентом и его агентами; Способы и методы работы правоохранительных органов с нерезидентами; Судебная практика налоговых споров, в том числе положительная для налогоплательщика; Риски нерезидентов и/или российских контрагентов с учетом "ужесточения" подходов правоприменителей.

 

Олег Попутаровский, Партнер, GSL Law & Consulting, Адвокат

Типовые схемы использования оффшорных компаний и рекомендуемые изменения к ним. Анализ практики применения. Расчет налоговых последствий

«Черно» – «серо» – «белые» экспортно-импортные схемы; Вклады в Уставной капитал, вклады в имущество общества, безвозмездная передача средств; Иностранная холдинговая компания;
Использование налоговых соглашений; Использование оффшорных компаний в области информационных технологий; Использование оффшоров в арендных правоотношениях.
Кредиты и займы выдаваемые нерезидентом российской организации. Критерии построения успешной финансовой схемы; Критерии использования оффшоров для оказания \ получения рекламных \ маркетинговых услуг; Лизинговая деятельность с точки зрения международного и национального налогового планирования; вопросы трансфертного ценообразования: рекомендуемая модель OECD; Налогообложение операций с ценными бумагами; Налогообложение дивидендов, процентов, роялти; Перспективы развития налоговой политики. Обзор арбитражной практики по вопросам применения соглашений об избежании двойного налогообложения