Оффшорный бизнес меняет свои правила. Как не выйти из игры и действовать в правовом поле

13.01.2009

Александр Алексеев, Управляющий партнер, GSL Law & Consulting

Мировое анти-оффшорное противостояние. Последние события. Политика ФАТФ, ОЭСР

Отношение к льготным налоговым зонам в мире в последний год; Борьба с оффшорными зонами и «отмыванием денег» со стороны международных организаций; FSF: первый «черный список» и общее определение оффшорного центра; ФАТФ: борьба с легализацией преступных доходов. 40 рекомендаций ФАТФ. «Чёрный список» ФАТФ (NCCT list). Страны, оставшиеся в списке на настоящий момент; ОЭСР о финансовых правонарушениях и «нечестной налоговой практике». «Черный список» ОЭСР. Страны, исключенные из списка до его обнародования. Санкции, за непредставление странами, содержащимися в «черном списке» ОЭСР, планов исправления собственного законодательства. Страны, признанные ОЭСР как принявшие достаточные меры для исключения их из «черного списка» на настоящий момент

 

Олег Попутаровский, Партнер, GSL Law & Consulting, Адвокат

Анти-оффшорное противостояние в Российской Федерации: изменения в законодательстве и правоприменительной практике. Позиция налоговых и таможенных органов, судебная практика

Общая направленность политики государства при определении правил "игры" с оффшорами; Российские налоги для компаний из неналоговых юрисдикции. Практика работы налоговых органов РФ; Трансфертное ценообразование и взаимозависимые лица; Экспортно-импортные операции с участием оффшоров. Таможенный аспект; Валютный контроль. Борьба с легализацией преступных доходов. И прочие "красные флажки"

 

Вероника Хан, GSL Law & Consulting, юрист

Британские Виргинские острова (BVI): новое законодательство, новые структуры, новые требования к учредительным документам

Новое законодательство: принципиальные изменения или несущественные поправки?; типы компаний, процедуры создания и порядок администрирования; приведение в соответствие с новым законом учредительных документов существующих компаний; соблюдение конфиденциальности в новых условиях.

 

Владимир Корнилов, Партнер по Аудиту, GSL Law & Consulting,

Новый инструмент: перспективы английского limited liability partnership в международном налоговом планировании

Сущность организационно-правовой формы Limited Liability Partnership (LLP): порядок регистрации, участники, требования по подаче отчетности (Limited Liability Partnership Act 2000, Companies Act 1985/89); Порядок налогообложения и налогового учета: преимущества LLP перед Limited Liability Company (LTD); Особенности налогообложения LLP при наличии и отсутствии участников - резидентов Великобритании; образования постоянного представительства при ведении деятельности в Великобритании; Международный аспект: резидентность LLP, порядок применения договоров об избежании двойного налогообложения; Практические схемы использования LLP в деятельности международных корпораций

 

Арина Комарова, GSL Law & Consulting, юрист

Иностранный холдинг: где его создать? Сравнительный анализ корпоративного и налогового законодательства европейских юрисдикции (Кипр, Нидерланды, Люксембург)

Основные критерии, используемые при анализе юрисдикции для создания холдинговой компании Сравнительный анализ корпоративного законодательства, процедурный аспект Общий сравнительный анализ налогового законодательства: основные принципы налогообложения холдинговых компаний Выбор юрисдикции.

 

Олег Попутаровский, Партнер, GSL Law & Consulting, Адвокат

Приобретение недвижимости на нерезидента. Основные «За» и «Против»

Критерии выбора страны нахождения нерезидентов для проведения операций с недвижимостью; Финансирование сделок с недвижимостью из-за рубежа; Холдинг с участием нерезидентов, как форма владения и управления недвижимостью; Использование нерезидентов для минимизации коммерческих рисков владения недвижимым имуществом