Банковской тайне дали еще полгода
Налоговики получат доступ к счетам граждан 1 июля 2014 года
Во втором чтении законопроект "О внесении изменений в отдельные
законодательные акты РФ в части противодействия незаконным финансовым
операциям" был принят 24 мая 2013 года. Авторами проекта выступили силовые
ведомства во главе с Росфинмониторингом. Главная цель
новаций — удар по фирмам-однодневкам. При первом чтении "Единая
Россия" раскритиковала документ как наносящий ущерб инвестиционному климату
в РФ. При втором чтении часть норм, прежде всего в налоговой
сфере, депутатам по итогам переговоров с правительством и администрацией
президента удалось смягчить — однако в целом документ по прежнему носит
недружественный по отношению к бизнесу характер.
Так, у налоговиков появляется возможность приостанавливать операции по
счетам компании в случае потери связи с ней. Организации, сдающие налоговые
декларации через интернет (основная часть юридических лиц), будут обязаны
обеспечить получение документов из налоговых органов в электронном виде.
Подтверждение о факте получения надо будет присылать налоговикам в течение
шести дней. Если такой электронной квитанции не будет еще по истечении десяти
дней, счета организации могут быть заблокированы. Кроме того, в рамках борьбы с
утечкой капиталов ужесточается уголовное наказание за невозвращение валютной
выручки (до пяти лет лишения свободы), а в Уголовный кодекс возвращается статья
"Контрабанда" (в отношении наличных денег и их эквивалентов). Среди
множества других изменений — введение в российское законодательство понятия
"бенефициарный владелец". Банки будут
обязаны идентифицировать всю цепочку реальных собственников принесенных им
денег, а клиенты — сообщать о наличии у них бенефициаров. Кроме того, банки
получают право при наличии сомнений в чистоте денег закрывать счет клиента или
вовсе не открывать его.
Одной из самых спорных стала норма об открытии налоговым органам доступа к
информации о счетах и вкладах физических лиц (сейчас этот порядок действует
только в отношении организаций и индивидуальных предпринимателей). Банки будут
обязаны сообщать налоговикам информацию об открытии и закрытии (об изменении
реквизитов) всех счетов "физиков". Кроме того, уже по запросу
налоговики смогут узнавать суммы вкладов, а также получать выписки о движении
денег по счету физического лица. Запрос будет возможен при наличии
"визы" руководителя регионального управления ФНС (глава налоговой
службы, его заместители) и при условии, что в отношении заинтересовавшего налоговиков
гражданина проводится проверка.
Банкиров введение обязанности передавать в налоговые органы новые громадные
объемы данных не обрадовало, и они убедили правительство и депутатов в том, что
не смогут изменить свое программное обеспечение к назначенной дате — 1 января
2014 года. В результате Госдуме во вторник пришлось возвращать законопроект во
второе чтение и принимать поправку о переносе срока введения в действие нормы о
новых обязанностях банков на 1 июля 2014 года. "Связано это с тем, что
банки не успевают подготовить соответствующие информационные технологии",—
пояснила коллегам глава комитета Госдумы по финансовому рынку Наталья Бурыкина. Уже затем закон без заминок был принят в итоговом
третьем чтении.
Коммерсантъ
13.06.2013
