На главную Карта сайта
 
Размещение ценных бумаг Способы размещения ценных бумаг

4. Размещение акций акционерного общества путем конвертации

Дата публикации: 28.08.2012


Размещение акций акционерного общества путем конвертации

В процессе деятельности акционерного общества у него может возникнуть необходимость изменить номинальную стоимость акций, права, удостоверяемые акциями, либо осуществить консолидацию или дробление акций. В этих случаях акционерное общество размещает акции путем конвертации ранее размещенных акций.

При размещении акций общества путем конвертации необходимо руководствоваться следующими нормативными правовыми актами:

Федеральным законом от 26.12.1995 № 208-ФЗ "Об акционерных обществах";

Федеральным законом от 22.04.1996 № 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг";

Приказом ФСФР России от 25.01.2007 № 07-4/пз-н "Об утверждении Стандартов эмиссии ценных бумаг и регистрации проспектов ценных бумаг".

Увеличение номинальной стоимости акций

Размещение акций путем конвертации в акции той же категории (типа) с большей номинальной стоимостью осуществляется на основании решения об увеличении уставного капитала общества путем увеличения номинальной стоимости акций, которое принимается общим собранием акционеров (пункт 2 статьи 28 Федерального закона "Об акционерных обществах"). Такое решение должно определять:

· способ размещения акций - конвертация акций в акции той же категории (типа) с большей номинальной стоимостью,

· категории (типы) акций, номинальная стоимость которых увеличивается,

· номинальная стоимость акций каждой категории (типа) после увеличения,

· дата конвертации или порядок ее определения,

· имущество (собственные средства), за счет которого (которых) осуществляется увеличение уставного капитала акционерного общества,

· иные условия конвертации (пункт 5.1.1 Стандартов эмиссии).

Источники

Как и в случае размещения акций путем их распределения среди акционеров, для увеличения уставного капитал акционерного общества путем увеличения номинальной стоимости акций пунктом 4.3.2 Стандартов эмиссии строго установлены источники, за счет которых может происходить такое увеличение:

а) добавочного капитала общества;

б) остатков фондов специального назначения (фонда накопления, фонда потребления, фонда социальной сферы и др.) акционерного общества по итогам предыдущего года, за исключением резервного фонда и фонда акционирования работников предприятия;

в) нераспределенной прибыли прошлых лет.

При этом необходимо учитывать, что:

- направление на увеличение уставного капитала общества нераспределенной прибыли прошлых лет должно быть предусмотрено решением общего собрания акционеров (пункт 5.1.1 Стандартов эмиссии).

- сумма, на которую увеличивается уставный капитал, не должна превышать разницу между стоимостью чистых активов и суммой уставного капитала и резервного фонда акционерного общества (пункт 5 статьи 28 Федерального закона «Об акционерных обществах», пункт 5.3.2 Стандартов эмиссии).

Дата конвертации акций

В один день, указанный в решении об их выпуске по данным реестра акционеров на день конвертации, который не может быть позднее одного месяца с даты государственной регистрации выпуска ценных бумаг (пункт 5.3.1 Стандартов эмиссии).

ПРОЦЕДУРА РАЗМЕЩЕНИЯ АКЦИЙ ПУТЕМ КОНВЕРТАЦИИ ПРИ УВЕЛИЧЕНИИ УСТАВНОГО КАПИТАЛА

1. ЗАСЕДАНИЕ СОВЕТА ДИРЕКТОРОВ АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА.

а) Совет директоров принимается решение о созыве общего собрания акционеров, в повестку дня которого включен вопрос об увеличении уставного капитала путем увеличения номинальной стоимости акций.

(статьи 54 Федерального закона "Об акционерных обществах").

2. РАСКРЫТИЕ ИНФОРМАЦИИ О РЕШЕНИЯХ, ПРИНЯТЫХ СОВЕТОМ ДИРЕКТОРОВ.

Раскрытие информации о созыве и проведении общего собрания акционеров эмитента в форме сообщения о существенном факте

(пункт 4, подпункт 1 пункта 14 статьи 30 Федерального закона «О рынке ценных бумаг», пункт 6.2.1 Положения о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг, утвержденного Приказом ФСФР России от 04.10.2011 № 11-46/пз-н)

3. ПРОВЕДЕНИЕ ОБЩЕГО СОБРАНИЯ АКЦИОНЕРОВ

для принятия решения об увеличении уставного капитала путем увеличения номинальной стоимости акций

(статья 28 Федерального закона "Об акционерных обществах").

4. РАСКРЫТИЕ ИНФОРМАЦИИ О РЕШЕНИЯХ, ПРИНЯТЫХ ОБЩИМ СОБРАНИЕМ АКЦИОНЕРОВ

(пункт 4, подпункт 1 пункта 14 статьи 30 Федерального закона «О рынке ценных бумаг», раздел 2.2, пункт 6.2.1 Положения о раскрытии информации)

5. ВНЕСЕНИЕ ИЗМЕНЕНИЙ В УСТАВ ОБЩЕСТВА

(статья 12, 28 Федерального закона "Об акционерных обществах")

6. ПРЕДСТАВЛЕНИЕ ДОКУМЕНТОВ В НАЛОГОВЫЙ ОРГАН ДЛЯ ГОСУДАРСТВЕННОЙ РЕГИСТРАЦИИ ИЗМЕНЕНИЙ, ВНЕСЕННЫХ В УСТАВ ОБЩЕСТВА

(пункт 5 статьи 5, глава VI Федерального закона от 08.08.2001 N 129-ФЗ "О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей")

7. УТВЕРЖДЕНИЕ СОВЕТОМ ДИРЕКТОРОВ АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА РЕШЕНИЯ О ВЫПУСКЕ АКЦИЙ.

(пункт 2.3.2 Стандартов эмиссии).

8. РАСКРЫТИЕ ИНФОРМАЦИИ ОБ УТВЕРЖДЕНИИ СОВЕТОМ ДИРЕКТОРОВ РЕШЕНИЯ О ВЫПУСКЕ.

(пункт 4, подпункт 1 пункта 14 статьи 30 Федерального закона «О рынке ценных бумаг», раздел 2.3 Положения о раскрытии информации)

9. ГОСУДАРСТВЕННАЯ РЕГИСТРАЦИЯ ВЫПУСКА АКЦИЙ РЕГИСТРИРУЮЩИМ ОРГАНОМ

(раздел 2.4, пункты 5.2.1, 5.2.2 Стандартов эмиссии)

10. РАСКРЫТИЕ ИНФОРМАЦИИ О ГОСУДАРСТВЕННОЙ РЕГИСТРАЦИИ ВЫПУСКА ЦЕННЫХ БУМАГ

(раздел 2.4 Положения о раскрытии информации)

11. РАЗМЕЩЕНИЕ АКЦИЙ

(статья 24 Федерального закона "О рынке ценных бумаг"; раздел 2.5 Стандартов)

12. РАСКРЫТИЕ ИНФОРМАЦИИ НА ЭТАПЕ РАЗМЕЩЕНИЯ ЦЕННЫХ БУМАГ

(раздел 2.5 Положения о раскрытии информации)

13. УТВЕРЖДЕНИЕ ОТЧЕТА ОБ ИТОГАХ ВЫПУСКА АКЦИЙ

Отчет утверждается единоличным исполнительным органом общества, если уставом принятие решения по этому вопросу не отнесено к компетенции коллегиального исполнительного органа или совета директоров (наблюдательного совета) общества

(статья 25 Федерального закона "О рынке ценных бумаг"; раздел 2.6 Стандартов эмиссии)

14. РЕГИСТРАЦИЯ ОТЧЕТА ОБ ИТОГАХ ВЫПУСКА АКЦИЙ.

(статья 25 Федерального закона "О рынке ценных бумаг"; раздел 2.6 Стандартов эмиссии)

15. РАСКРЫТИЕ ИНФОРМАЦИИ, СОДЕРЖАЩЕЙСЯ В ОТЧЕТЕ ОБ ИТОГАХ ВЫПУСКА АКЦИЙ.

(раздел 2.6 Положения о раскрытии информации)


Количество просмотров: 243





ГОРЯЧИЕ ТЕМЫ ФОРУМОВ
 

18.01.2019
Присоединение регистратора

10.01.2019
25% уставного капитала - это не бенефициар?

26.12.2018
Крупная сделка

20.12.2018
Управление рисками и внутренний контроль

 
ГОРЯЧИЕ ДОКУМЕНТЫ
 
Проект Федерального закона N 319413-7 "О внесении изменений в Федеральный закон "О рынке ценных бумаг" и отдельные законодательные акты Российской Федерации в части совершенствования правового регулирования осуществления эмиссии ценных бумаг" (ред., приня

Указание Банка России от 30.10.2017 N 4593-У "О внесении изменений в Указание Банка России от 11 сентября 2014 года N 3379-У "О перечне инсайдерской информации лиц, указанных в пунктах 1–4, 11 и 12 статьи 4 Федерального закона "О противодействии неправоме

 
| | | | | |
  Rambler's Top100
Дизайн сайта Studioland Design Group