Законопроект о раскрытии
юридическими лицами информации о своих бенефициарных
владельцах внесен в Госдуму
Данный законопроект разработан
Росфинмониторингом во исполнение Национального плана
по противодействию уклонению от уплаты налогов и сокрытию бенефициарных владельцев компаний, которым предусматривается
внесение изменений в российское законодательство в части повышения прозрачности
деятельности юридических лиц с учетом рекомендации ФАТФ.
Используемый в законопроекте
термин "бенефициарный владелец" относится к
физическому лицу, которое, в конечном счете, прямо или косвенно (через третьих
лиц) владеет (имеет преобладающее участие более 25 процентов в капитале)
юридическим лицом либо имеет возможность контролировать его
действия.
Устанавливается, что юридические
лица обязаны располагать информацией о своих бенефициарных владельцах и принимать обоснованные и
доступные в сложившихся обстоятельствах меры по установлению в отношении своих
бенефициарных владельцев необходимых сведений,
предусмотренных Федеральным законом "О противодействии легализации (отмыванию)
доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма". Данная
обязанность не распространяется на органы государственной власти, международные
организации, а также на эмитентов ценных бумаг, допущенных к организованным
торгам, которые раскрывают информацию в соответствии с законодательством о
ценных бумагах.
Юридические лица обязаны
регулярно, но не реже одного раза в год, обновлять информацию о своих бенефициарных владельцах и документально фиксировать
полученную информацию, хранить эту информацию не менее 5 лет с момента ее
получения, а также представлять ее по запросам уполномоченного органа и иных
федеральных органов исполнительной власти, уполномоченных Правительством
РФ.
Предусматривается
административная ответственность за нарушение обязанности по установлению и
представлению информации о бенефициарных владельцах
юридических лиц в виде штрафа в размере от 30 тысяч до 40 тысяч рублей,
налагаемого на должностных лиц, и от 100 тысяч до 500 тысяч рублей - на
юридических лиц.
Вступление в силу Закона
запланировано по истечении 180 дней со дня его официального
опубликования.
