Проект Приказа ФСФР России "Об утверждении порядка расчета
результатов инвестирования средств пенсионных накоплений для их отражения
в специальной части индивидуальных лицевых счетов застрахованных лиц".
Проект
ФЕДЕРАЛЬНАЯ СЛУЖБА ПО ФИНАНСОВЫМ
РЫНКАМ
ПРИКАЗ
Об утверждении порядка расчета результатов инвестирования средств пенсионных
накоплений для их отражения в специальной части индивидуальных лицевых
счетов застрахованных лиц
В соответствии с пунктом 4 статьи 36.2 Федерального закона
от 07.05.1998 № 75-ФЗ «О негосударственных пенсионных фондах» (Собрание
законодательства Российской Федерации, 1998, № 19, ст. 2071; 2001, № 7, ст. 623;
2002, № 12, ст. 1093; 2003, № 2, ст. 166; 2004, № 49, ст. 4854; 2005, № 19, ст.
1755; 2006, № 43, ст. 4412; 2007, № 50, ст. 6247; 2008, № 18, ст. 1942, №
30, ст. 3616; 2009, № 29, ст. 3619, № 48, ст. 5731, № 52, ст.
6450, № 52, ст. 6454) и постановлением Правительства Российской Федерации от
04.11.2003 № 669 «Об уполномоченном федеральном органе исполнительной власти,
осуществляющем государственное регулирование деятельности негосударственных
пенсионных фондов по негосударственному пенсионному обеспечению, обязательному
пенсионному страхованию и профессиональному пенсионному страхованию, надзор и
контроль за указанной деятельностью» (Собрание законодательства Российской
Федерации», 2003, № 45, ст. 4388; 2006, № 2, ст. 226; 2007, № 12, ст.
1414; 2010, № 4, ст. 407),
п р и к а з ы в а ю:
утвердить прилагаемый Порядок расчета результатов
инвестирования средств пенсионных накоплений для их отражения на пенсионных
счетах накопительной части трудовой пенсии застрахованных лиц.
Руководитель
В.Д. Миловидов
УТВЕРЖДЕН
приказом ФСФР России
от ___________
№ ________
Порядок расчета
результатов инвестирования средств пенсионных
накоплений для их
отражения на пенсионных счетах накопительной части трудовой пенсии
застрахованных лиц
1. Настоящий Порядок устанавливает порядок расчета результатов инвестирования
средств пенсионных накоплений, в том числе средств (части средств) материнского
капитала, направленных на формирование накопительной части трудовой пенсии
(далее – результат инвестирования).
2. Результат инвестирования рассчитывается как коэффициент прироста средств
пенсионных накоплений по следующей формуле:
К прироста = max[1;Iприроста], где:
Кприроста – коэффициент прироста средств пенсионных
накоплений;
Iприроста –
Индекс прироста средств пенсионных накоплений, рассчитываемый по следующей
формуле:
Sk – рыночная стоимость инвестиционного портфеля
негосударственного пенсионного фонда (далее – фонд), рассчитанная в соответствии
с пунктом 3 настоящего Порядка (далее – рыночная стоимость инвестиционного
портфеля фонда), по состоянию на последний рабочий день отчетного
года;
S0 – рыночная стоимость инвестиционного портфеля фонда по состоянию на
последний рабочий день года, предшествующего расчетному периоду;
Sn – суммы средств пенсионных накоплений,
поступивших фонду в течение
отчетного года от Пенсионного фонда Российской Федерации или другого
фонда;
Sm – суммы
средств пенсионных
накоплений, переданных фондом в
течение отчетного года Пенсионному фонду Российской Федерации или другому
фонду.
3. Рыночная стоимость инвестиционного портфеля фонда рассчитывается по
следующей формуле:
, где:
Sk;0 – рыночная стоимость инвестиционного портфеля фонда;
М – сумма средств пенсионных накоплений, находящихся у
фонда (на расчетных счетах фонда) на дату расчета рыночной стоимости
инвестиционного портфеля фонда и средств, составляющих имущество,
предназначенного для обеспечения уставной деятельности фонда, направляемого на
покрытие отрицательного финансового результата от инвестирования средств
пенсионных накоплений, а также средств пенсионных накоплений, истребованных, но
не полученных фондом из доверительного управления средствами пенсионных
накоплений, за вычетом суммы задолженности по передаче средств пенсионных
накоплений Пенсионному фонду Российской Федерации, другому фонду и (или) по
выплатам средств пенсионных накоплений;
n – определенное по состоянию на дату расчета
рыночной стоимости инвестиционного портфеля фонда количество инвестиционных
портфелей управляющих компаний, сформированных за счет средств пенсионных
накоплений фонда;
СЧАi – определенная по
состоянию на дату расчета рыночной стоимости инвестиционного портфеля фонда
стоимость чистых активов, составляющих i-й
инвестиционный портфель управляющей компании, сформированный за счет средств
пенсионных накоплений фонда.
_________________
Срок приема заключений по результатам независимой антикоррупционной экспертизы с 17 марта 2010 года по 25
марта 2010 года.
