Проект Приказа ФСФР России "Об
утверждении Положения о видах производных финансовых инструментов".
Проект
ФЕДЕРАЛЬНАЯ СЛУЖБА ПО ФИНАНСОВЫМ РЫНКАМ
П Р И К А З
Об утверждении Положения о видах
производных финансовых инструментов
В соответствии с пунктом 2 статьи 44 Федерального закона от 22.04.1996 №
39-ФЗ "О рынке ценных бумаг" (Собрание законодательства Российской
Федерации, 1996, № 17, ст. 1918; 2001, № 33, ст. 3424; 2002, № 52, ст. 5141;
2004, № 31, ст. 3225; 2005, № 25, ст. 2426; 2006, № 1, ст. 5; № 2, ст. 172; №
17, ст. 1780; № 31, ст. 3437; № 43, ст. 4412; 2007, № 1, ст. 45; № 41, ст.
4845; № 50, ст. 6247; 2008, № 44, ст. 4982; № 52, ст. 6221; 2009, № 7, ст. 777;
№ 18, ст. 2154; № 29, ст. 3642; № 48, ст. 5731; № 52, ст.
6428) и Положением о Федеральной службе по финансовым рынкам, утвержденным
Постановлением Правительства Российской Федерации от 30.06.2004 № 317 (Собрание
законодательства Российской Федерации, 2004, № 27, ст. 2780; 2005, № 33, ст.
3429; 2006, № 13, ст. 1400; № 52, ст. 5587; 2007, № 12, ст. 1417; 2008, № 19,
ст. 2192; № 46, ст. 5337; 2009, № 3, ст. 378; № 6, ст.
738), приказываю:
утвердить прилагаемое Положение о видах производных финансовых инструментов.
Руководитель
В.Д. Миловидов
Положение
о видах производных финансовых инструментов
1. Настоящее Положение определяет виды производных финансовых инструментов.
При этом договор поручительства, договор страхования и договор репо не являются производными финансовыми инструментами.
2. Ценные бумаги, товары, валюта, процентные ставки,
уровень инфляции, официальная статистическая информация, физические,
биологические и/или химические показатели состояния окружающей среды,
обстоятельства, свидетельствующие о неисполнении или ненадлежащем исполнении
одним или несколькими юридическими лицами, государствами или муниципальными
образованиями своих обязанностей, договоры, являющиеся, производными
финансовыми инструментами, обстоятельства, которые предусмотрены федеральными
законами или нормативными правовыми актами федерального органа исполнительной
власти по рынку ценных бумаг и относительно
которых неизвестно, наступят они или не наступят, значения, рассчитываемые на
основании одного или совокупности нескольких указанных в настоящем пункте
показателей, и от цен (значений) которых или наступления которых зависят
обязательства стороны или сторон договора, являющегося производным финансовым
инструментом, именуются в целях настоящего Положения базисным активом.
Производный финансовый инструмент может иметь более одного базисного актива.
3. Опционным договором (опционом) признается:
1) договор, предусматривающий обязанность стороны договора в случае
предъявления требования другой стороной периодически и (или) единовременно
уплачивать денежные суммы в зависимости от изменения цен (значений) базисного
актива или наступления обстоятельства, составляющего базисный актив, и (или)
2) договор, предусматривающий обязанность сторон или стороны на условиях,
определенных при заключении договора, в случае предъявления требования другой
стороной купить или продать базисный актив либо заключить договор,
являющийся производным финансовым инструментом, составляющий базисный актив.
4. Опционный договор, помимо условий, предусмотренных пунктом 3 настоящего
Положения, может также предусматривать обязанность сторон периодически
уплачивать денежные суммы в зависимости от изменения цен (значений) базисного
актива или наступления обстоятельства, составляющего базисный актив.
Опционный договор, предусматривающий обязанность, установленную подпунктом 2
пункта 3 настоящего Положения, является поставочным опционом. Иные опционные
договоры являются расчетными опционами.
5. Фьючерсным договором (фьючерсом) признается заключаемый на биржевых
торгах договор, предусматривающий обязанность каждой из сторон договора
периодически уплачивать денежные суммы в зависимости от изменения цен
(значений) базисного актива или наступления обстоятельства, составляющего
базисный актив.
6. Фьючерсный договор помимо условий, установленных
пунктом 5 настоящего Положения, может также предусматривать:
обязанность сторон или стороны договора передать другой стороне ценные бумаги,
товар или валюту, являющуюся базисным активом производного финансового
инструмента, в том числе путем заключения брокером (биржевым посредником), являющимся
стороной (сторонами) фьючерсного договора, или его клиентом (клиентами), в
интересах которого был заключен фьючерсный договор, договора купли-продажи
ценных бумаг (иностранной валюты) или поставки товара; или
обязанность заключить договор, являющийся производным финансовым инструментом.
7. Фьючерсный договор, предусматривающий обязанность, установленную пунктом
6 настоящего Положения, является поставочным фьючерсом. Иные фьючерсные
договоры являются расчетными фьючерсами.
8. Биржевым форвардным договором (форвардом) признается
договор, заключаемый на биржевых торгах:
предусматривающий обязанность одной стороны передать ценные бумаги, валюту или
товар, являющиеся базисным активом договора, в собственность другой стороне не
ранее третьего дня после дня заключения договора, обязанность другой стороны
принять и оплатить указанное имущество и указание на то, что такой договор
является производным финансовым инструментом;
не предусматривающий обязанность сторон договора периодически уплачивать денежные
суммы в зависимости от изменения цен (значений) базисного актива или
наступления обстоятельств, составляющего базисный актив.
Договор, соответствующий признакам, установленным настоящим пунктом,
является биржевым поставочным форвардом.
9. Внебиржевым форвардным договором (форвардом) признается
договор, заключаемый не на торгах, проводимых биржей или организатором
торговли на рынке ценных бумаг:
1) предусматривающий обязанность одной стороны передать ценные бумаги, валюту
или товар в собственность другой стороне не ранее третьего дня после дня
заключения договора, обязанность другой стороны принять и оплатить такое
имущество, а также указание на то, что договор является производным финансовым
инструментом, и (или)
2) предусматривающий обязанность сторон или стороны договора периодически и
(или) единовременно уплачивать денежные суммы, в зависимости от изменения цен
(значений) базисного актива или наступления обстоятельств, составляющих
базисный актив.
10. Внебиржевой форвардный договор, предусматривающий обязанность,
установленную подпунктом 1 пункта 9 настоящего Положения, является внебиржевым
поставочным форвардом. Иные внебиржевые форвардные договоры являются
внебиржевыми расчетными форвардами.
11. Своп договором (своп) признается договор, предусматривающий:
обязанность стороны или сторон договора, периодически и (или)
единовременно уплачивать денежные суммы в зависимости от изменения цен
(значений) базисного актива или наступления обстоятельств, составляющих
базисный актив, и
определение обязанности каждой из сторон договора на основании различных
базисных активов или различных значений базисного актива (правил определения
значений базисного актива).,При этом обязанность одной из сторон договора может
определяться на основании фиксированного значения базисного актива,
установленного договором.
12. Своп договор помимо условий, указанных в пункте 11
настоящего Положения, может также предусматривать:
обязанность сторон или стороны договора передать другой стороне ценные бумаги,
товар или валюту, являющуюся базисным активом производного финансового
инструмента, в том числе путем заключения брокером (биржевым посредником),
являющимся стороной (сторонами) своп договора, или его клиентом (клиентами), в
интересах которого был заключен своп договор, договора купли-продажи ценных
бумаг (иностранной валюты) или поставки товара; или
обязанность заключить договор, являющийся производным финансовым инструментом.
13. Своп договор, предусматривающий обязанность, установленную пунктом 12
настоящего Положения, является поставочным свопом. Иные своп договоры являются
расчетными свопами.
14. Иные не предусмотренные настоящим Положением условия договоров не влияют
на квалификацию договоров в качестве производных финансовых инструментов.
