Проект Приказа ФСФР России "О порядке и сроках представления отчета, содержащего сведения об акционерном инвестиционном фонде, отчетов, содержащих сведения об управляющей компании, её деятельности и размере собственных средств, а также отчетов, содержащих сведения о специализированном депозитарии, его деятельности и размере собственных средств".

Проект Приказа ФСФР России "О порядке и сроках представления отчета, содержащего сведения об акционерном инвестиционном фонде, отчетов, содержащих сведения об управляющей компании, её деятельности и размере собственных средств, а также отчетов, содержащих сведения о специализированном депозитарии, его деятельности и размере собственных средств".

Проект

ФЕДЕРАЛЬНАЯ СЛУЖБА ПО ФИНАНСОВЫМ РЫНКАМ

П Р И К А З

О порядке и сроках представления отчета, содержащего сведения об акционерном инвестиционном фонде, отчетов, содержащих сведения об управляющей компании, её деятельности и размере собственных средств, а также отчетов, содержащих сведения о специализированном депозитарии, его деятельности и размере собственных средств

 

В соответствии со статьями 3, 38 и 44, подпунктом 3 пункта 2 статьи 39, пунктом 9 статьи 51, подпунктом 5 пункта 2 статьи 55, пунктом 22 и 23 статьи 60.1 Федерального закона от 29.11.2001 № 156-ФЗ «Об инвестиционных фондах» (Собрание законодательства 2001, № 49, ст. 4562; 2004, № 27, ст. 2711; 2006, № 17 (ч. 1), ст. 1780; 2007, № 50, ст. 6247; 2008,
№ 30 (ч. 2), ст. 3616)
п р и к а з ы в а ю:
Утвердить прилагаемое Положение о порядке и сроках представления отчета, содержащего сведения об акционерном инвестиционном фонде, отчетов, содержащих сведения об управляющей компании, её деятельности и размере собственных средств, а также отчетов, содержащих сведения о специализированном депозитарии, его деятельности и размере собственных средств.

 

В.Д. Миловидов

Утверждено
приказом ФСФР России
от _________ № _________

 

Положение о порядке и сроках представления отчета, содержащего сведения об акционерном инвестиционном фонде, отчетов, содержащих сведения об управляющей компании, её деятельности и размере собственных средств, а также отчетов, содержащих сведения о специализированном депозитарии, его деятельности и размере собственных средств

1. Положение о порядке и сроках представления отчета, содержащего сведения об акционерном инвестиционном фонде, отчетов, содержащих сведения об управляющей компании, её деятельности и размере собственных средств, а также отчетов, содержащих сведения о специализированном депозитарии, его деятельности и размере собственных средств (далее – Положение) определяет порядок (формы) и сроки представления:
отчета, содержащего сведения об акционерном инвестиционном фонде, организациями, имеющими лицензию на осуществление деятельности инвестиционного фонда;
отчетов, содержащих сведения об управляющей компании, о её деятельности и о размере собственных средств, организациями, имеющими лицензию на осуществление деятельности по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами;
отчетов, содержащих сведения о специализированном депозитарии, о его деятельности и о размере собственных средств, организациями, имеющими лицензию на осуществление деятельности специализированного депозитария инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов.
2. Организации, имеющие лицензию на осуществление деятельности инвестиционного фонда ежеквартально (по состоянию на последний календарный день квартала) представляют в федеральный орган исполнительной власти по рынку ценных бумаг не позднее 15 дней, следующих за отчетным месяцем, сведения об акционерном инвестиционном фонде по форме согласно приложению 4 к Положению.
3. Организации, имеющие лицензию на осуществление деятельности по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами представляют в федеральный орган исполнительной власти по рынку ценных бумаг:
ежемесячно не позднее 30 дней, следующих за отчетным месяцем, расчет размера собственных средств, произведенный на последний календарный день отчетного месяца, в порядке и по форме, установленными федеральным органом исполнительной власти по рынку ценных бумаг, и пояснительную записку к расчету размера собственных средств, содержащую расшифровку показателей строк, по которым отражены активы и пассивы управляющей компании;
ежеквартально (по состоянию на последний день квартала) не позднее 15 дней, следующих за отчетным кварталом, сведения об управляющей компании по форме согласно приложению 1 к Положению и сведения о деятельности управляющей компании по форме согласно приложению 2 к Положению.
4. Специализированные депозитарии представляют в федеральный орган исполнительной власти по рынку ценных бумаг:
ежемесячно не позднее 30 дней, следующих за отчетным месяцем, расчет размера собственных средств, произведенный на последний календарный день отчетного месяца, в порядке и по форме, установленными федеральным органом исполнительной власти по рынку ценных бумаг, и пояснительную записку к расчету размера собственных средств, содержащую расшифровку показателей строк, по которым отражены активы и пассивы специализированного депозитария;
ежеквартально (по состоянию на последний день квартала) не позднее 15 дней, следующих за отчетным кварталом, сведения о специализированном депозитарии по форме согласно приложению 1 к Положению и сведения о деятельности специализированного депозитария по форме согласно приложению 3 к Положению.
Требования по представлению размера собственных средств и пояснительной записки к нему не распространяются на специализированные депозитарии – структурные подразделения кредитных организаций.
5. Документы, указанные в пунктах 2-4 настоящего Положения, представляются в федеральный орган исполнительной власти по рынку ценных бумаг вместе с сопроводительным письмом.
Сопроводительное письмо должно быть подписано уполномоченным лицом организации, представляющей отчеты, а также содержать подтверждение того, что тексты документов, представленных на магнитном или оптическом носителе, соответствуют указанным документам, представленным на бумажных носителях.
Документы, представленные на бумажных носителях и насчитывающие более одного листа, должны быть пронумерованы, прошиты, скреплены печатью на прошивке и заверены подписью уполномоченного лица организации, представляющей отчеты.
Тексты указанных документов представляются в федеральный орган исполнительной власти по рынку ценных бумаг также в электронном виде на магнитном или оптическом носителе (в качестве магнитного носителя должна использоваться дискета 3.5", форматированная на IBM-совместимых компьютерах, а в качестве оптического носителя должен использоваться оптический диск CD-R или CD-RW) в формате, позволяющем осуществлять их считывание с использованием стандартных программных средств Microsoft Office.

Формы отчетов