Проект
ФЕДЕРАЛЬНАЯ
СЛУЖБА ПО ФИНАНСОВЫМ РЫНКАМ
ПРИКАЗ
Об
утверждении Положения
о порядке расчета дохода от управления акционерным инвестиционным фондом и
дохода от доверительного управления паевым инвестиционным фондом
В соответствии с пунктом 3 статьи 41 Федерального закона от 29 ноября 2001
г. № 156-ФЗ «Об инвестиционных фондах» (Собрание законодательства Российской
Федерации, 2001, № 49, ст. 4562; 2004, № 27, ст. 2711; 2006, № 17, ст. 1780;
2007, № 50, ст. 6247; 2008, № 30, ст. 3616)
п р
и к а з ы в а ю:
утвердить прилагаемое Положение о порядке расчета дохода от управления
акционерным инвестиционным фондом и дохода от доверительного управления паевым
инвестиционным фондом.
Руководитель
В.Д. Миловидов
УТВЕРЖДЕНО
приказом
ФСФР России
от
_______№ _______
Положение
о порядке расчета дохода от управления акционерным инвестиционным фондом и
дохода от доверительного управления паевым инвестиционным фондом
1. Настоящее Положение о порядке расчета дохода от управления
акционерным инвестиционным фондом и дохода от доверительного управления паевым
инвестиционным фондом (далее - Положение) устанавливает порядок расчета дохода
от управления акционерным инвестиционным фондом и дохода от доверительного
управления закрытым паевым инвестиционным фондом для целей определения
вознаграждения управляющей компании, предусмотренного пунктом 3 статьи 41
Федерального закона от 29 ноября 2001 г. № 156-ФЗ «Об инвестиционных фондах» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2001,
№ 49, ст. 4562; 2004, № 27, ст. 2711; 2006, № 17, ст. 1780; 2007, № 50, ст.
6247; 2008, № 30, ст. 3616).
2. Доход от управления акционерным инвестиционным фондом рассчитывается по
следующей формуле:
Д = (Са1 – Са0) * Q1, где:
Д – доход от управления акционерным инвестиционным фондом;
Са1 – стоимость чистых активов акционерного
инвестиционного фонда в расчете на одну акцию, определенная на последний день
отчетного года;
Са0 – стоимость чистых активов акционерного
инвестиционного фонда в расчете на одну акцию, определенная на последний день
года, предшествующего отчетному году, либо если начало управления
(доверительного управления) активами акционерного инвестиционного фонда
приходится на отчетный год – на последний день календарного месяца, в котором
началось управление (доверительное управление) активами акционерного
инвестиционного фонда;
Q1 – количество размещенных акций акционерного инвестиционного фонда на
последний день отчетного года, за исключением акций, выкупленных этим
акционерным инвестиционным фондом.
3. Доход от доверительного управления закрытым паевым инвестиционным фондом
рассчитывается по следующей формуле:
Д = (РС1 – РС0) * Q1, где:
Д – доход от доверительного управления закрытым паевым инвестиционным фондом;
РС1 – расчетная стоимость инвестиционного пая паевого
инвестиционного фонда, определенная на последний день отчетного года;
РС0 – расчетная стоимость инвестиционного пая паевого инвестиционного фонда,
определенная на последний день года, предшествующего отчетному году, либо, если
окончание (завершение) формирования паевого инвестиционного фонда приходится на
отчетный год, – на дату окончания (завершения) формирования паевого
инвестиционного фонда;
Q1 – количество выданных инвестиционных паев на последний день отчетного года.
