|»

Законодательные и нормативные акты

|»

Нормативные акты федеральных ведомств

Положение о ежеквартальном отчете эмитента эмиссионных ценных бумаг

Председатель

2. Действие настоящего Положения распространяется на все коммерческие организации, государственная регистрация хотя бы одного выпуска ценных бумаг которых сопровождалась регистрацией проспекта эмиссии, за исключением выпусков ценных бумаг, государственная регистрация которых аннулирована до начала отчетного квартала, а также выпусков ценных бумаг, государственная регистрация которых сопровождалась регистрацией проспекта эмиссии до вступления в силу Федерального закона от 22 апреля 1996 года No. 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг", если при этом указанные ценные бумаги размещались среди заранее известного круга лиц, число которых составляло не более 500 и общий объем эмиссии составлял не более 50 тысяч минимальных размеров оплаты труда, установленных Федеральным законом на дату вступления в силу Федерального закона "О рынке ценных бумаг".

Коммерческие организации, разместившие эмиссионные ценные бумаги, но не обязанные в соответствии с настоящим пунктом представлять ежеквартальные отчеты, вправе представлять их в регистрирующий орган в соответствии с настоящим Положением.

Порядок представления ежеквартальных отчетов кредитных организаций регулируется иными актами Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг (далее -- Федеральная комиссия).

3. Ежеквартальный отчет составляется по итогам каждого квартала и, если иное не предусмотрено приложением к настоящему Положению, по состоянию на дату окончания отчетного квартала.

Ежеквартальный отчет составляется по форме приложения к настоящему Положению.

В случае отсутствия в ежеквартальном отчете требуемой в соответствии с приложением к настоящему Положению информации должны быть указаны причины ее отсутствия.

4. Ежеквартальный отчет акционерного общества утверждается советом директоров (органом, осуществляющим в соответствии с законами и правовыми актами Российской Федерации функции совета директоров) этого акционерного общества. Ежеквартальный отчет иных коммерческих организаций утверждается их уполномоченными органами.

Ежеквартальный отчет сшивается, подписывается уполномоченными лицами (руководителем эмитента, а также (если бухгалтерский учет не ведется лично руководителем) главным бухгалтером, а при его отсутствии -- бухгалтером либо руководителем специализированной организации или бухгалтером-специалистом, которому поручено ведение бухгалтерского учета эмитента) и скрепляется печатью эмитента; его страницы нумеруются.

К ежеквартальному отчету подшиваются копии протоколов общих собраний акционеров (участников) эмитента, проведенных в течение отчетного квартала.

5. Ежеквартальный отчет представляется в регистрирующий орган, к полномочиям которого отнесена государственная регистрация выпусков ценных бумаг данного эмитента в соответствии с Перечнем регистрирующих органов, осуществляющих государственную регистрацию выпусков эмиссионных ценных бумаг на территории Российской Федерации, утвержденным Федеральной комиссией, и в иные уполномоченные Федеральной комиссией органы в срок не позднее 30 дней после окончания отчетного квартала, если иное не установлено настоящим Положением.

6. Сведения, указанные в пункте 45 приложения к настоящему Положению, представляются один раз в год в ежеквартальном отчете за I квартал года и при первом представлении ежеквартального отчета в регистрирующий орган после вступления в силу настоящего Положения.

Сведения, указанные в пункте 46 приложения к настоящему Положению, в ежеквартальном отчете за IV квартал не представляются.

7. Сведения, указанные в пунктах 23, 25--30, 32, 33, 35, 39, 41, 52--54 приложения к настоящему Положению, должны представляться только коммерческими организациями, осуществившими размещение хотя бы одного выпуска ценных бумаг путем открытой подписки, а также коммерческими организациями, регистрация выпусков ценных бумаг которых в соответствии с Перечнем регистрирующих органов, осуществляющих государственную регистрацию выпусков эмиссионных ценных бумаг на территории Российской Федерации, утвержденным Федеральной комиссией, отнесена к компетенции Федеральной комиссии.

8. Одновременно с представлением ежеквартального отчета представляется магнитный носитель, содержащий текст ежеквартального отчета в формате и в соответствии с требованиями, установленными распоряжениями Федеральной комиссии.

Текст ежеквартального отчета, содержащийся на магнитном носителе, должен содержать всю информацию (включая балансы эмитента и протоколы общих собраний акционеров (участников) эмитента), указанную в приложении к настоящему Положению.

Соответствие текста ежеквартального отчета на магнитном носителе представленному ежеквартальному отчету подтверждается письмом, подписанным руководителем эмитента и заверенным печатью эмитента.

9. Копия ежеквартального отчета предоставляется эмитентом (включая эмитента, который хотя и не обязан, но в соответствии с абзацем четвертым пункта 2 настоящего Положения представляет ежеквартальные отчеты в регистрирующий орган) владельцам эмиссионных ценных бумаг эмитента и иным заинтересованным лицам по их требованию за плату, не превышающую накладные расходы по ее изготовлению, в течение 7 дней с даты предъявления требования.

10. За нарушение требований настоящего Положения эмитент несет ответственность в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Нарушение требований настоящего Положения, в том числе представление недостоверной или неполной информации, может являться основанием для отказа в государственной регистрации выпусков ценных бумаг эмитента, приостановления эмиссии ценных бумаг, признания выпусков ценных бумаг несостоявшимися.

1. Наименование документа: "Ежеквартальный отчет эмитента эмиссионных ценных бумаг".

2. Фирменное наименование эмитента.

Указывается полное фирменное наименование, включая организационно-правовую форму эмитента.

3. Уникальный код эмитента, присваиваемый регистрирующим органом.

4. Отчетный период (год, номер отчетного квартала).

5. Подписи уполномоченных лиц эмитента, печать и дата.

6. Отметка об утверждении данного ежеквартального отчета уполномоченным органом эмитента.

Отметка должна содержать слово "Утвержден", полное фирменное наименование эмитента, наименование органа, утвердившего ежеквартальный отчет, дату утверждения, подписи уполномоченных лиц и печать эмитента.

7. Положение: "Информация, содержащаяся в настоящем ежеквартальном отчете, подлежит раскрытию в соответствии с законодательством Российской Федерации о ценных бумагах".

8. Фамилия, имя, отчество, должность, телефон/факс (с междугородным кодом) контактного лица.

Указывается полное фирменное наименование, включая организационно-правовую форму эмитента, а также, если в уставе эмитента дано полное фирменное наименование эмитента на иностранном языке, -- такое наименование. Если полное фирменное наименование эмитента является схожим с наименованием другой организации, то в этом пункте должны быть даны пояснения, необходимые для избежания возможных недоразумений.

10. Сокращенное наименование.

Указывается сокращенное фирменное наименование эмитента, а также, если в уставе эмитента дано сокращенное фирменное наименование эмитента на иностранном языке, -- такое наименование. Если сокращенное фирменное наименование эмитента является схожим с наименованием другой организации, то в этом пункте должны быть даны пояснения, необходимые для избежания возможных недоразумений.

11. Сведения об изменениях в наименовании и организационно-правовой форме эмитента.

Если в течение времени существования эмитента его фирменное наименование и организационно-правовая форма менялись, указываются все его предшествующие полные и сокращенные фирменные наименования, организационно-правовые формы, а также даты, когда они были изменены.

12. Сведения о государственной регистрации эмитента и наличии у него лицензий.

Указываются дата и номер свидетельства о государственной регистрации (иного документа, подтверждающего государственную регистрацию эмитента), а также наименование органа, осуществившего его государственную регистрацию.

Если эмитент осуществляет отдельные виды деятельности, перечень которых определен законом, и заниматься которыми юридические лица могут только на основании специального разрешения (лицензии), указываются номер и дата выдачи специального разрешения (лицензии), а также выдавший его орган.

13. Идентификационный номер налогоплательщика.

Указывается присвоенный эмитенту налоговыми органами идентификационный номер налогоплательщика.

14. Отраслевая принадлежность эмитента.

Указываются коды основных отраслевых направлений деятельности эмитента согласно ОКОНХ.

15. Место нахождения, почтовый адрес эмитента и контактные телефоны.

Указываются место нахождения эмитента, полный почтовый адрес эмитента, номер (номера) контактного телефона, факса и адрес электронной почты.

16. Сведения об аудиторе эмитента.

Указываются полное фирменное наименование, включая организационно-правовую форму, место нахождения (для юридического лица), фамилия, имя, отчество (для физического лица), почтовый адрес, телефон (с междугородным кодом), факс, адрес электронной почты аудитора, а также данные о лицензии (номер, дата выдачи, орган, выдавший лицензию, срок действия) на осуществление его деятельности.

17. Сведения об организациях, осуществляющих учет прав на ценные бумаги эмитента.

Указываются полное фирменное наименование, включая организационно-правовую форму, место нахождения, почтовый адрес, телефон (с междугородным кодом), факс, адрес электронной почты регистратора, осуществляющего ведение реестра владельцев именных ценных бумаг эмитента, и в случае централизованного хранения также и депозитария, осуществляющего централизованное хранение ценных бумаг эмитента, а также данные о лицензии (номер, дата выдачи, орган, выдавший лицензию, срок действия) на осуществление соответствующей деятельности.

В случае, если эмитент осуществляет ведение реестра владельцев именных ценных бумаг самостоятельно, указывается подразделение эмитента, осуществляющее ведение реестра, место его нахождения, почтовый адрес, телефон (с междугородным кодом), факс, адрес электронной почты.

В случае замены в отчетном квартале регистратора или передачи ведения реестра регистратору указываются полное фирменное наименование, включая организационно-правовую форму, место нахождения, почтовый адрес, телефон (с междугородным кодом), факс, адрес электронной почты нового регистратора, а в случае введения в отчетном квартале централизованного хранения или замены депозитария, осуществляющего централизованное хранение, -- полное фирменное наименование, включая организационно-правовую форму, место нахождения, почтовый адрес, телефон (с междугородним кодом), факс, адрес электронной почты депозитария (нового депозитария), а также данные о лицензии (номер, дата выдачи, орган, выдавший лицензию, срок действия) на осуществление соответствующей деятельности, дата, с которой ведение системы ведения реестра осуществляется новым регистратором, дата, с которой вводится централизованное хранение (дата, с которой централизованное хранение осуществляется новым депозитарием).

18. Депозитарий эмитента.

Настоящий пункт включается в ежеквартальный отчет инвестиционных фондов, а также в ежеквартальные отчеты иных эмитентов, хранение и контроль за распоряжением активами которых должны осуществляться депозитарием. Указывается полное фирменное наименование, включая организационно-правовую форму депозитария, а также данные о его должностных лицах, предусмотренные пунктами 21 и 22 настоящего приложения.

19. Участники эмитента.

В ежеквартальных отчетах эмитентов, осуществивших размещение ценных бумаг путем открытой подписки, и эмитентов, государственная регистрация выпусков ценных бумаг которых в соответствии с Перечнем регистрирующих органов, осуществляющих государственную регистрацию выпусков эмиссионных ценных бумаг на территории Российской Федерации, утвержденным Федеральной комиссией, отнесена к компетенции Федеральной комиссии, указываются общее количество акционеров (участников) эмитента и информация (полное фирменное наименование, включая организационно-правовую форму, место нахождения и почтовый адрес юридического лица либо фамилия, имя, отчество физического лица) о тех акционерах (участниках), которые владеют не менее чем 5 процентами уставного капитала (5 процентами акций) эмитента с указанием их доли в уставном капитале (доли акций) эмитента.

Если в состав акционеров (участников) указанных эмитентов входят акционеры (участники), владеющие не менее чем 5 процентами уставного капитала (5 процентами акций), то по таким участникам (акционерам) необходимо привести информацию об их участниках (акционерах), владеющих не менее чем 25 процентами уставного капитала (25 процентами акций) участника (акционера) эмитента. Информация должна включать полное фирменное наименование, место нахождения и почтовый адрес (либо фамилию, имя и отчество) каждого из указанных участников (акционеров) с указанием их доли в уставном капитале участника (акционера) эмитента.

В ежеквартальном отчете иных эмитентов указываются общее количество акционеров (участников) эмитента и информация (полное фирменное наименование, место нахождения и почтовый адрес юридического лица либо фамилия, имя, отчество физического лица) о тех участниках (акционерах), которые владеют не менее чем 20 процентами уставного капитала (20 процентами акций) эмитента с указанием их доли в уставном капитале (доли акций) эмитента.

20. Структура органов управления эмитента.

Приводится полное описание структуры органов управления эмитента и их компетенции в соответствии с его уставом (учредительными документами).

21. Члены совета директоров (наблюдательного совета) эмитента.

Указываются фамилия, имя, отчество, год рождения каждого члена совета директоров (наблюдательного совета) эмитента, в том числе председателя совета директоров, все должности, занимаемые каждым членом совета директоров (наблюдательного совета) за последние 5 лет, предшествующие году отчетного квартала, и за этот год в хронологическом порядке, в том числе по совместительству, с указанием сферы деятельности, а также доли в уставном капитале (доли акций) эмитента и его дочерних и зависимых обществ.

22. Единоличный и коллегиальный исполнительные органы управления эмитента и должностные лица управляющего эмитента.

Указываются фамилия, имя, отчество и год рождения лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа эмитента (в том числе индивидуального предпринимателя, которому переданы полномочия единоличного исполнительного органа), фамилия, имя, отчество и год рождения каждого из членов коллегиального исполнительного органа эмитента или органов управления эмитента, выполняющего аналогичные функции, должности, занимаемые лицом, осуществляющим функции единоличного исполнительного органа эмитента, каждым из членов коллегиального исполнительного органа за последние 5 лет, предшествующие году отчетного квартала, и за этот год в хронологическом порядке, в том числе по совместительству, с указанием сферы деятельности, а также доли в уставном капитале (доли акций) эмитента и его дочерних и зависимых обществ.

Если полномочия единоличного исполнительного органа эмитента переданы другой коммерческой организации (управляющей организации), указываются полное фирменное наименование, включая организационно-правовую форму этой организации, полное фирменное наименование или фамилия, имя, отчество и год рождения лица, осуществляющего функции ее единоличного исполнительного органа, фамилия, имя, отчество и год рождения членов ее коллегиального исполнительного органа и членов ее совета директоров (наблюдательного совета), все должности, занимаемые этими лицами за последние 5 лет, предшествующие году отчетного квартала, и за этот год в хронологическом порядке, в том числе по совместительству, с указанием сферы деятельности, а также доли в уставном капитале (доли акций) эмитента, его дочерних и зависимых обществ и управляющей организации.

В проспектах эмиссии акций инвестиционных фондов, а также в иных случаях, когда для осуществления управления активами эмитента необходимо специальное разрешение (лицензия), указываются данные о такой лицензии (номер, дата выдачи, орган, выдавший лицензию, срок действия) управляющей организации (управляющего). Если в указанных случаях управляющая организация не выполняет функции единоличного исполнительного органа, дополнительно указываются данные об этой управляющей организации, предусмотренные абзацем вторым настоящего пункта. Если в указанных случаях управляющий не выполняет функции единоличного исполнительного органа, дополнительно о нем указываются данные, предусмотренные абзацем первым настоящего пункта.

23. Вознаграждение, выплачиваемое членам совета директоров (наблюдательного совета) и другим должностным лицам эмитента.

Описываются (с указанием величины) все виды вознаграждения, выплаченного эмитентом каждому из лиц, перечисленных в пунктах 21 и 22 настоящего приложения, за отчетный квартал, в том числе заработная плата, премии, комиссионные, а также иные имущественные предоставления, сделанные им.

24. Сведения о юридических лицах, участником которых является эмитент.

В ежеквартальных отчетах эмитентов, осуществивших размещение ценных бумаг путем открытой подписки, и эмитентов, государственная регистрация выпусков ценных бумаг которых в соответствии с Перечнем регистрирующих органов, осуществляющих государственную регистрацию выпусков эмиссионных ценных бумаг на территории Российской Федерации, утвержденным Федеральной комиссией, отнесена к компетенции Федеральной комиссии, указываются полное фирменное наименование, включая организационно-правовую форму юридического лица, место нахождения и почтовый адрес, долю участия эмитента в уставном капитале (долю акций) юридического лица, не менее чем 5 процентами уставного капитала (5 процентами акций) которого владеет эмитент.

В ежеквартальных отчетах иных эмитентов указываются полное фирменное наименование, включая организационно-правовую форму юридического лица, место нахождения и почтовый адрес, долю участия эмитента в уставном капитале (долю акций) юридического лица, не менее чем 20 процентами уставного капитала (20 процентами акций) которого владеет эмитент.

25. Доли участия всех юридических лиц, в которых эмитент владеет более чем 5 процентами уставного капитала, а также их должностных лиц в уставном капитале эмитента.

Указываются в процентах доли в уставном капитале эмитента или доли акций эмитента, принадлежащие каждому юридическому лицу, в котором эмитент владеет более чем 5 процентами уставного капитала (5 процентами акций), а также лиц, осуществляющих функции единоличных исполнительных органов, членов коллегиальных исполнительных органов и членов советов директоров (наблюдательных советов) этих юридических лиц.

26. Другие аффилированные лица эмитента.

Указываются полные фирменные наименования, включая организационно-правовые формы, места нахождения и почтовые адреса юридических лиц -- аффилированных лиц эмитента, не перечисленных в предыдущих пунктах настоящего приложения. Указываются фамилии, имена, отчества физических лиц -- аффилированных лиц эмитента, не перечисленных в предыдущих пунктах настоящего приложения.

27. Доля участия эмитента в уставном капитале юридических лиц -- аффилированных лиц.

Указываются в процентах доли эмитента в уставных капиталах (доли акций) юридических лиц -- аффилированных лиц эмитента.

28. Доля участия аффилированных лиц эмитента, а также их учредителей, должностных лиц в уставном капитале эмитента.

Указываются в процентах доли в уставном капитале (доли акций) эмитента каждого из аффилированных лиц, а также лиц, осуществляющих функции единоличных исполнительных органов, членов коллегиальных исполнительных органов управления, членов советов директоров (наблюдательных советов) юридических лиц -- аффилированных лиц эмитента.

29. Лица, которые обладают 5 и более процентами голосов в высшем органе управления эмитента.

Указываются полные фирменные наименования, включая организационно-правовые формы каждого из юридических лиц, фамилия, имя, отчество каждого из физических лиц, которые обладают 5 и более процентами голосов (в том числе по акциям, владельцы которых приобрели право голоса в соответствии с пунктом 4 статьи 32 Федерального закона от 26 декабря 1995 года No. 208-ФЗ "Об акционерных обществах"

Количество просмотров: 176