Информационное письмо ФСФР России
"Об изменении порядка представления
отчетности профессиональными участниками рынка ценных бумаг".
Профессиональным участникам
рынка ценных бумаг
Об изменении порядка представления отчетности
профессиональными
участниками рынка ценных бумаг
В связи с вступлением в силу
06.02.2010 совместного приказа ФСФР России и Минфина России от 16.11.2009 №
09-37/пз-н/118н «О неприменении Положения об
отчетности профессиональных участников рынка ценных бумаг, утвержденного совместным
постановлением Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг и Министерства
финансов Российской Федерации от 11.12.2001 № 33/109н, в части установления
порядка и определения сроков представления отчетности профессиональными
участниками рынка ценных бумаг» и приказа ФСФР России от 19.11.2009 №
09-49/пз-н «О порядке и сроках представления
отчетности профессиональными участниками рынка ценных бумаг» (опубликованы
26.01.2010 в «Российской газете») ФСФР России информирует профессиональных
участников рынка ценных бумаг (далее – профессиональные участники) о
предстоящем изменении порядка представления отчетности.
После вступления в силу
указанных выше приказов профессиональным участникам, ранее представлявшим
отчетность в саморегулируемые организации профессиональных
участников (Национальная ассоциация участников фондового рынка, Национальная
фондовая ассоциация, Профессиональная Ассоциация Регистраторов, Трансфер-Агентов и Депозитариев), Фонд «Институт фондового
рынка и управления» или по месту нахождения центрального аппарата ФСФР России
(г. Москва, Ленинский проспект, д. 9), необходимо представлять ее в
региональные отделения ФСФР России, соответствующие месту нахождения
профессиональных участников. Такое представление должно осуществляться в
бумажной форме и в электронной форме на магнитных носителях: дискетах или
компакт-дисках. При этом отчетность в бумажной форме должна подписываться
лицом, осуществляющим функции единоличного исполнительного органа
профессионального участника, и контролером профессионального участника.
Допускается архивирование файлов, содержащих отчетность, в формате ZIP или RAR.
Вместе с тем приказ ФСФР России от 19.11.2009 №
09-49/пз-н «О порядке и сроках представления
отчетности профессиональными участниками рынка ценных бумаг» предусматривает
также форму представления отчетности в виде электронного документа с
электронной цифровой подписью. Выбор этой формы будет осуществляться по
инициативе профессионального участника и при наличии у него и ФСФР России
совместимых технических средств и возможностей для приема и обработки
электронного документа в соответствии со стандартами, форматами и процедурами,
утвержденными ФСФР России.
Представление отчетности в форме электронного
документа с электронной цифровой подписью должно осуществляться через
официальный сайт ФСФР России в сети Интернет (далее – сайт ФСФР России).
Подготовка и отправка электронных документов могут осуществляться с помощью
специальных программ, размещаемых на сайте ФСФР России в свободном доступе. В
ответ профессиональному участнику будет направляться уведомление о получении
отчетности, подписанное электронной цифровой подписью уполномоченного лица ФСФР
России. При наличии в уведомлении указания на ошибку отчетность будет считаться
непредставленной, а электронный документ необходимо
представить заново, предварительно устранив соответствующую ошибку. Все
уведомления ФСФР России будут доступны в личном кабинете профессионального
участника на сайте ФСФР России, просмотр которых
возможен при введении уникальных логина и пароля, предоставляемых
профессиональному участнику при регистрации на сайте ФСФР России. Рекомендуемые
инструкции по работе с указанными специальными программами, а также по
регистрации на сайте ФСФР России в целях представления отчетности размещаются
на сайте ФСФР России в свободном доступе.
Полученная ФСФР России отчетность в форме
электронного документа с электронной цифровой подписью профессионального
участника будет автоматически направляться по внутренним защищенным каналам
связи в соответствующее региональное отделение ФСФР России для рассмотрения в
установленном порядке. Информация о дате и времени регистрации, а также
регистрационном номере электронного документа отчетности будет содержаться в
личном кабинете профессионального участника на сайте ФСФР России.
Для представления отчетности в форме электронного документа с электронной
цифровой подписью необходимо получить сертификат ключа электронной цифровой
подписи в любом из удостоверяющих центров, определяемых ФСФР России. Согласно
приказу ФСФР России от 10.11.2004 № 04-910/пз «Об удостоверяющих центрах» в качестве удостоверяющих
центров в настоящее время определены следующие организации:
- ООО «Консалтинговый центр «НАУФОР»;
- Фонд «Институт фондового рынка и управления»;
- Профессиональная Ассоциация Регистраторов, Трансфер-Агентов
и Депозитариев;
- ЗАО «Удостоверяющий центр»;
- ООО «Глобальные финансовые услуги»;
- ООО «Технический центр «ИНФИНИТУМ»;
- ОАО Банк ВТБ;
- Национальная фондовая ассоциация.
ФСФР России обращает внимание профессиональных участников,
что для представления отчетности в соответствии со вступающим в силу порядком
было разработано новое программное обеспечение по заполнению отчетности. Такая
специальная программа была предложена к обсуждению профессиональными
участниками путем ее размещения на сайте ФСФР России. В настоящий момент прием
замечаний и предложений прекращен, и в самое ближайшее время профессиональным
участникам будет представлена ее готовая к использованию версия.
ФСФР России напоминает, что за непредставление
отчетности, представление ее с нарушением установленного порядка и утвержденных
сроков профессиональные участники несут ответственность, в том числе
административную. Административное производство по указанным правонарушениям
осуществляют региональные отделения ФСФР России.
ФСФР России также обращает
внимание на то, что в соответствии с приказом ФСФР России от 19.11.2009 №
09-49/пз-н «О порядке и сроках представления
отчетности профессиональными участниками рынка ценных бумаг» ответственность за
достоверность, полноту и сроки ее представления, независимо от формы
представления, несет лицо, осуществляющее функции единоличного исполнительного
органа профессионального участника, и контролер профессионального участника.
