Приказ ФСФР рынкам России "О внесении изменений в некоторые приказы Федеральной службы по финансовым рынкам"от 16 июля 2009 г. N 09-27/пз-н.
Дата публикации: 09.09.2009
Приказ Федеральной службы по финансовым
рынкам (ФСФР России)
от 16 июля 2009 г. N 09-27/пз-н г. Москва
"О внесении изменений в некоторые приказы
Федеральной службы по финансовым рынкам"
Опубликовано 9 сентября 2009
г.
Зарегистрирован в Минюсте РФ 1
сентября 2009 г.
Регистрационный N 14680
В соответствии со статьей 55 Федерального закона
от 29.11.2001 N 156-ФЗ "Об инвестиционных фондах" (Собрание законодательства
Российской Федерации, 2001, N 49, ст. 4562; 2004, N 27, ст. 2711; 2006, N 17,
ст. 1780; 2007, N 50, ст. 6247; 2008, N 30, ст. 3616), статьями 7 и 12
Федерального закона от 24.07.2002 N 111 ФЗ "Об инвестировании средств для
финансирования накопительной части трудовой пенсии в Российской Федерации"
(Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 30, ст. 3028; 2003, N
1, ст. 13; N 46, ст. 4431; 2004, N 31, ст. 3217; 2005, N 1, ст. 9; N 19, ст.
1755; 2006, N 6, ст. 636; 2008, N 18, ст. 1942; N 30, ст. 3616), статьей 36.14
Федерального закона от 07.05.1998 N 75-ФЗ "О негосударственных пенсионных
фондах" (Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, N 19, ст. 2071;
2001, N 7, ст. 623; 2002, N 12, ст. 1093; 2003, N 2, ст. 166; 2004, N 49, ст.
4854; 2005, N 19, ст. 1755; 2006, N 43, ст. 4412; 2007, N 50, ст. 6247; 2008, N
18, ст. 1942; N 30, ст. 3616), пунктом 2 части 1 статьи 17 Федерального закона
от 30.12.2006 N 275-ФЗ "О порядке формирования и использования целевого капитала
некоммерческих организаций (Собрание законодательства Российской Федерации,
2007, N 1, ст. 38), статьями 20 и 35 Федерального закона от 20.08.2004 N 117-ФЗ
"О накопительно-ипотечной системе жилищного обеспечения военнослужащих"
(Собрание законодательства Российской Федерации, 2004, N 34, ст. 3532; 2006, N
6, ст. 636; 2007, N 50, ст. 6237; 2008, N 30, ст. 3616), пунктом 38 Правил
размещения средств пенсионных резервов негосударственных пенсионных фондов и
контроля за их размещением, утвержденных постановлением Правительства Российской
Федерации от 01.02.2007 N 63 (Собрание законодательства Российской Федерации,
2007, N 6, ст. 769; N 38, ст. 4559; 2008, N 16, ст. 1698), и Положением о
Федеральной службе по финансовым рынкам, утвержденным постановлением
Правительства Российской Федерации от 30.06.2004 N 317 (Собрание
законодательства Российской Федерации, 2004, N 27, ст. 2780; 2005, N 33, ст.
3429; 2006, N 13, ст. 1400; N 52, ст. 5587; 2007, N 12, ст. 1417; 2008, N 19,
ст. 2192; N 46, ст. 5337; 2009, N 3, ст. 378; N 6, ст. 738), приказываю:
утвердить прилагаемые Изменения, которые вносятся в приказы Федеральной
службы по финансовым рынкам.
Руководитель В.
Миловидов
Изменения, которые вносятся в приказы
Федеральной службы по финансовым рынкам
1. В Положении о порядке и сроках определения стоимости чистых активов
акционерных инвестиционных фондов, стоимости чистых активов паевых
инвестиционных фондов, расчетной стоимости инвестиционных паев паевых
инвестиционных фондов, а также стоимости чистых активов акционерных
инвестиционных фондов в расчете на одну акцию, утвержденном приказом ФСФР России
от 15.06.2005 N 05-21/пз-н (зарегистрирован в Министерстве юстиции Российской
Федерации 11.07.2005, регистрационный N 6769)*:
пункт 11.2 изложить в следующей редакции:
"11.2 оценочная стоимость облигаций, по которым исполнены обязательства по
выплате суммы основного долга, признается равной нулю с даты поступления в
состав активов акционерного инвестиционного фонда или активов паевого
инвестиционного фонда денежных средств или иного имущественного эквивалента в
счет погашения указанных облигаций;";
пункт 11.3 изложить в следующей редакции:
"11.3 в случае неисполнения предусмотренного облигацией обязательства по
выплате суммы основного долга, оценочная стоимость таких облигаций по истечении
7 дней с даты окончания срока исполнения указанного обязательства определяется
по формуле:
S = max[0; ((0,7-(i-7)x
0,03)xS0)]
где:
S - оценочная стоимость облигаций
на дату определения стоимости активов акционерного инвестиционного фонда или
паевого инвестиционного фонда;
S0 - оценочная стоимость
указанных облигаций на дату истечения предусмотренного ими срока исполнения
обязательств по выплате суммы основного долга;
i - количество полных календарных
дней, прошедших с даты окончания срока исполнения обязательств по выплате суммы
основного долга, предусмотренной указанными облигациями;";
дополнить пунктом 11.5 следующего содержания:
"11.5 в случае опубликования, в соответствии с законодательством Российской
Федерации сведений о признании эмитента облигаций банкротом, оценочная стоимость
облигаций такого эмитента с даты опубликования указанных сведений признается
равной нулю.".
2. В Порядке расчета рыночной стоимости активов и стоимости чистых активов, в
которые инвестированы средства пенсионных накоплений, утвержденном приказом ФСФР
России от 26.12.2006 N 06-155/пз-н (зарегистрирован в Министерстве юстиции
Российской Федерации 08.02.2007, регистрационный N 8916):
в пункте 8:
подпункт "о" изложить в следующей редакции:
"о) рыночная стоимость облигаций, по которым исполнены обязательства по
выплате суммы основного долга, признается равной нулю с даты поступления в
состав инвестиционного портфеля денежных средств или иного имущественного
эквивалента в счет погашения указанных облигаций. В случае неисполнения
предусмотренного облигацией обязательства по выплате суммы основного долга,
рыночная стоимость таких облигаций по истечении 7 дней с даты окончания срока
исполнения указанного обязательства определяется по формуле:
S = max[0; ((0,7-(i-7)х 0,03)xP0xQ)]
где:
S - рыночная стоимость облигаций
на дату расчета рыночной стоимости активов, составляющих инвестиционный
портфель;
Р0 - рыночная цена (средняя цена)
указанных облигаций на дату истечения предусмотренного ими срока исполнения
обязательств по выплате суммы основного долга;
Q - количество указанных
облигаций в инвестиционном портфеле;
i - количество полных календарных
дней, прошедших с даты окончания срока исполнения обязательств по выплате суммы
основного долга, предусмотренной указанными облигациями;";
дополнить пунктом "п" следующего содержания:
"п) в случае опубликования, в соответствии с законодательством Российской
Федерации сведений о признании эмитента облигаций банкротом, рыночная стоимость
облигаций такого эмитента с даты опубликования указанных сведений признается
равной нулю.".
3. В Правилах расчета рыночной стоимости активов, в которые размещены
средства пенсионных резервов, и совокупной рыночной стоимости пенсионных
резервов негосударственного пенсионного фонда, утвержденных приказом ФСФР России
от 17.07.2007 N 07-78/пз-н (зарегистрирован в Министерстве юстиции Российской
Федерации 06.08.2007, регистрационный N 9958):
пункт 24 изложить в следующей редакции:
"24. Рыночная стоимость облигаций, по которым исполнены обязательства по
выплате суммы основного долга, признается равной нулю с даты поступления в
состав пенсионных резервов фонда денежных средств или иного имущественного
эквивалента в счет погашения указанных облигаций.";
пункт 25 изложить в следующей редакции:
"25. В случае опубликования, в соответствии с законодательством Российской
Федерации сведений о признании эмитента облигаций банкротом, рыночная стоимость
облигаций такого эмитента с даты опубликования указанных сведений признается
равной нулю. В случае неисполнения предусмотренного облигацией обязательства по
выплате суммы основного долга, рыночная стоимость таких облигаций по истечении 7
дней с даты окончания срока исполнения указанного обязательства определяется по
формуле:
S = max[0; ((0,7-(i-7)x
0,03)xP0xQ)]
где:
S - рыночная стоимость облигаций
одного выпуска на расчетную дату;
Р0 - рыночная цена (средняя цена)
указанных облигаций на ближайшую расчетную дату, предшествующую дню истечения
предусмотренного ими срока исполнения обязательств по выплате суммы основного
долга;
Q - количество указанных
облигаций в составе пенсионных резервов фонда;
i - количество полных календарных
дней, прошедших с даты окончания срока исполнения обязательств по выплате суммы
основного долга, предусмотренной указанными облигациями.".
4. В Порядке расчета рыночной стоимости активов и стоимости чистых активов, в
которые инвестированы накопления для жилищного обеспечения военнослужащих,
утвержденном приказом ФСФР России от 27.03.2007 N 07-29/пз-н (зарегистрирован в
Министерстве юстиции Российской Федерации 28.04.2007, регистрационный N
9366):
в пункте 8:
подпункт "о" изложить в следующей редакции:
"о) рыночная стоимость облигаций, по которым исполнены обязательства по
выплате суммы основного долга, признается равной нулю с даты поступления в
состав инвестиционного портфеля денежных средств или иного имущественного
эквивалента в счет погашения указанных облигаций. В случае неисполнения
предусмотренного облигацией обязательства по выплате суммы основного долга,
рыночная стоимость таких облигаций по истечении 7 дней с даты окончания срока
исполнения указанного обязательства определяется по формуле:
S = max[0; ((0,7-(i-7)
х
0,03)xP0xQ)]
где:
S - рыночная стоимость облигаций
на дату расчета рыночной стоимости активов, составляющих инвестиционный
портфель;
Р0 - рыночная цена указанных
облигаций на дату истечения предусмотренного ими срока исполнения обязательств
по выплате суммы основного долга;
Q - количество указанных
облигаций в инвестиционном портфеле;
i - количество полных календарных
дней, прошедших с даты окончания срока исполнения обязательств по выплате суммы
основного долга, предусмотренной указанными облигациями;";
дополнить пунктом "п" следующего содержания:
"п) в случае опубликования, в соответствии с законодательством Российской
Федерации сведений о признании эмитента облигаций банкротом, рыночная стоимость
облигаций такого эмитента с даты опубликования указанных сведений признается
равной нулю.".
5. В Правилах расчета стоимости чистых активов, находящихся в доверительном
управлении управляющей компании по договору доверительного управления
имуществом, составляющим целевой капитал, утвержденных приказом ФСФР России от
14.06.2007 N 07-67/пз-н (зарегистрирован в Министерстве юстиции Российской
Федерации 06.07.2007, регистрационный N 9764):
пункт 8 изложить в следующей редакции:
"8. Оценочная стоимость облигаций, по которым исполнены обязательства по
выплате суммы основного долга, признается равной нулю с даты поступления в
имущество, составляющего целевой капитал, денежных средств или иного
имущественного эквивалента в счет погашения указанных облигаций.
В случае опубликования, в соответствии с законодательством Российской
Федерации сведений о признании эмитента облигаций банкротом, оценочная стоимость
облигаций такого эмитента с даты опубликования указанных сведений признается
равной нулю.
В случае неисполнения предусмотренного облигацией обязательства по выплате
суммы основного долга, оценочная стоимость таких облигаций по истечении 7 дней с
даты окончания срока исполнения указанного обязательства определяется по
формуле:
S = max[0; ((0,7-(i-7)x
0,03)xP0xQ)]
где:
S - оценочная стоимость облигаций
на дату определения стоимости имущества, составляющего целевой капитал;
Р0 - рыночная цена (средняя цена)
указанных облигаций на дату истечения предусмотренного ими срока исполнения
обязательств по выплате суммы основного долга;
Q - количество указанных
облигаций в имуществе, составляющем целевой капитал;
i - количество полных календарных
дней, прошедших с даты окончания срока исполнения обязательств по выплате суммы
основного долга, предусмотренной указанными облигациями;".
*С изменениями, внесенными приказом ФСФР России от 15.12.2005 N 05-83/пз-н "О
внесении изменений в приказ Федеральной службы по финансовым рынкам от
30.03.2005 N 05-8/пз-н "Об утверждении Положения о составе и структуре активов
акционерных инвестиционных фондов и активов паевых инвестиционных фондов", а
также в Положение о порядке и сроках определения стоимости чистых активов
акционерных инвестиционных фондов, стоимости чистых активов паевых
инвестиционных фондов, расчетной стоимости инвестиционных паев паевых
инвестиционных фондов, а также стоимости чистых активов акционерных
инвестиционных фондов в расчете на одну акцию, утвержденное приказом Федеральной
службы по финансовым рынкам от 15.06.2005 N 05-21/пз-н" (зарегистрирован в
Министерстве юстиции Российской Федерации 19.01.2006, регистрационный N
7387).
Количество просмотров: 171
|
