На главную Карта сайта
 

Севералмаз, ОАО

Квартальный отчет эмитента 2003 год, 1 квартал - часть 2

Б. Данные о финансово-хозяйственной деятельности эмитента

45. Годовая бухгалтерская отчетность за три последних финансовых года.

См. Приложение.

46. Бухгалтерская отчетность эмитента за отчетный квартал.

См. Приложение.

47. Факты, повлекшие увеличение или уменьшение величины активов эмитента более чем на 10 процентов за отчетный квартал.

 

Величина активов эмитента на дату окончания квартала, предшествующего отчетному: руб.

Величина активов эмитента на дату окончания отчетного квартала: руб.

Факты, повлекшие увеличение или уменьшение величины активов эмитента более чем на 10 процентов за IV квартал прошлого года.

 

Величина активов эмитента на дату окончания III квартала прошлого года: руб.

Величина активов эмитента на дату окончания IV квартала прошлого года: руб.

48. Факты, повлекшие увеличение в отчетном квартале прибыли (убытков) эмитента более чем на 20 процентов по сравнению с предыдущим кварталом.

 

Значение прибыли (убытков) эмитента за квартал, предшествующий отчетному: руб.

Значение прибыли (убытков) эмитента за отчетный квартал: руб.

Факты, повлекшие увеличение в IV квартале прошлого года прибыли (убытков) эмитента более чем на 20 процентов по сравнению с III кварталом прошлого года.

 

Значение прибыли (убытков) эмитента за III квартал прошлого года: руб.

Значение прибыли (убытков) эмитента за IV квартал прошлого года: руб.

49. Сведения о формировании и использовании резервного и других специальных фондов эмитента.

 

50. Сделки эмитента в отчетном квартале, размер которых составляет 10 и более процентов от активов эмитента на конец квартала, предшествующего отчетному.

51. Сведения о направлении средств, привлеченных эмитентом в результате размещения эмиссионных ценных бумаг.

52. Заемные средства, полученные эмитентом и его дочерними обществами в отчетном квартале.

Сведения о величине заемных средств, полученные эмитентом на конец отчетного квартала:

 

Наименование показателя
Остаток на начало года (руб. )
Получено (руб. )
Погашено (руб. )
Остаток на конец отчетного квартала (руб. )
Долгосрочные кредиты банков
 
 
 
 
в том числе не погашенные в срок
 
 
 
 
Прочие долгосрочные займы
 
 
 
 
в том числе не погашенные в срок
 
 
 
 
Краткосрочные кредиты банков
 
 
 
 
в том числе не погашенные в срок
 
 
 
 
Кредиты банков для работников
 
 
 
 
в том числе не погашенные в срок
 
 
 
 
Прочие краткосрочные займы
 
 
 
 
в том числе не погашенные в срок
 
 
 
 

 

Сведения о величине заемных средств, полученные эмитентом и его дочерними обществами за прошедший год:

 

Наименование показателя
Остаток на начало года (руб. )
Получено (руб. )
Погашено (руб. )
Остаток на конец отчетного квартала (руб. )
Долгосрочные кредиты банков
 
 
 
 
в том числе не погашенные в срок
 
 
 
 
в том числе по:
 
 
 
 
Прочие долгосрочные займы
 
 
 
 
в том числе не погашенные в срок
 
 
 
 
в том числе по:
 
 
 
 
Краткосрочные кредиты банков
 
 
 
 
в том числе не погашенные в срок
 
 
 
 
в том числе по:
 
 
 
 
Кредиты банков для работников
 
 
 
 
в том числе не погашенные в срок
 
 
 
 
в том числе по:
 
 
 
 
Прочие краткосрочные займы
 
 
 
 
в том числе не погашенные в срок
 
 
 
 
в том числе по:
 
 
 
 

 

53. Дебиторская, кредиторская задолженность эмитента и его дочерних обществ за отчетный квартал.

Сведения о величине дебиторской, кредиторской задолженности эмитента на конец отчетного квартала:

 

Наименование показателя
Остаток на начало года (руб. )
Получено (руб. )
Погашено (руб. )
Остаток на конец отчетного квартала (руб. )
1) Дебиторская задолженность:
 
 
 
 
краткосрочная
 
 
 
 
в том числе просроченная
 
 
 
 
из нее длительностью свыше 3 месяцев
 
 
 
 
в том числе по:
 
 
 
 
долгосрочная
 
 
 
 
в том числе просроченная
 
 
 
 
из нее длительностью свыше 3 месяцев
 
 
 
 
в том числе по:
 
 
 
 
2) Кредиторская задолженность:
 
 
 
 
краткосрочная
 
 
 
 
в том числе просроченная
 
 
 
 
из нее длительностью свыше 3 месяцев
 
 
 
 
в том числе по:
 
 
 
 
долгосрочная
 
 
 
 
в том числе просроченная
 
 
 
 
из нее длительностью свыше 3 месяцев
 
 
 
 
в том числе по:
 
 
 
 
Обеспечения:
 
 
 
 
полученные
 
 
 
 
в том числе от третьих лиц
 
 
 
 
в том числе по:
 
 
 
 
выданные
 
 
 
 
в том числе третьим лицам
 
 
 
 
в том числе по:
 
 
 
 
3) Движение векселей:
 
 
 
 
Векселя выданные
 
 
 
 
в том числе просроченные
 
 
 
 
в том числе по:
 
 
 
 
Векселя полученные
 
 
 
 
в том числе просроченные
 
 
 
 
в том числе по:
 
 
 
 

 

Сведения о величине дебиторской, кредиторской задолженности эмитента и его дочерних обществ на конец прошедшего года:

 

Наименование показателя
Остаток на начало года (руб. )
Получено (руб. )
Погашено (руб. )
Остаток на конец отчетного квартала (руб. )
1) Дебиторская задолженность:
 
 
 
 
краткосрочная
 
 
 
 
в том числе просроченная
 
 
 
 
из нее длительностью свыше 3 месяцев
 
 
 
 
в том числе по:
 
 
 
 
долгосрочная
 
 
 
 
в том числе просроченная
 
 
 
 
из нее длительностью свыше 3 месяцев
 
 
 
 
в том числе по:
 
 
 
 
2) Кредиторская задолженность:
 
 
 
 
краткосрочная
 
 
 
 
в том числе просроченная
 
 
 
 
из нее длительностью свыше 3 месяцев
 
 
 
 
в том числе по:
 
 
 
 
долгосрочная
 
 
 
 
в том числе просроченная
 
 
 
 
из нее длительностью свыше 3 месяцев
 
 
 
 
в том числе по:
 
 
 
 
Обеспечения:
 
 
 
 
полученные
 
 
 
 
в том числе от третьих лиц
 
 
 
 
в том числе по:
 
 
 
 
выданные
 
 
 
 
в том числе третьим лицам
 
 
 
 
в том числе по:
 
 
 
 
3) Движение векселей:
 
 
 
 
Векселя выданные
 
 
 
 
в том числе просроченные
 
 
 
 
в том числе по:
 
 
 
 
Векселя полученные
 
 
 
 
в том числе просроченные
 
 
 
 
в том числе по:
 
 
 
 

 

54. Финансовые вложения эмитента.

Сведения о финансовых вложениях эмитента на конец отчетного квартала:

 

Наименование показателя
Величина вложений на конец отчетного квартала (руб. )
 
краткосрочных
(до 1 года)
долгосрочных
(свыше 1 года)
всего
Вложения в государственные ценные бумаги Российской Федерации
 
 
 
Вложения в государственные ценные бумаги субъектов Российской Федерации
 
 
 
Вложения в ценные бумаги органов местного самоуправления
 
 
 
Вложения в акции, доли, паи других организаций
 
 
 
Вложения в облигации и другие долговые обязательства
 
 
 
Иные предоставленные займы
 
 
 
 
 
 
 
Инвестиции в дочерние общества эмитента
 
 
 
Инвестиции в зависимые общества эмитента
 
 
 
 
Финансовые вложения в организации, которые в установленном законодательством Российской Федерации порядке ликвидированы
Наименование организации
Дата ликвидации
Орган, принявший решение о ликвидации
Величина вложений (руб. )
Итого
 
 
-
 
Финансовые вложения в организации, которые в установленном законодательством Российской Федерации порядке признаны банкротами
Наименование организации
Дата ликвидации
Орган, принявший решение о ликвидации
Величина вложений (руб. )
Итого
 
 
-
 
Величина активов эмитента на дату окончания отчетного квартала (руб. )
 
 
Финансовые вложения в организации, инвестиции в которые составляют 10 и более процентов от активов эмитента на дату окончания отчетного квартала
Наименование организации
Величина вложений (руб. )
Доля в активах
Итого
-
 

 

Сведения о финансовых вложениях эмитента и его дочерних обществ на конец прошедшего года:

 

Наименование показателя
Величина вложений на конец отчетного квартала (руб. )
 
краткосрочных
(до 1 года)
долгосрочных
(свыше 1 года)
всего
Вложения в государственные ценные бумаги Российской Федерации
 
 
 
Вложения в государственные ценные бумаги субъектов Российской Федерации
 
 
 
Вложения в ценные бумаги органов местного самоуправления
 
 
 
Вложения в акции, доли, паи других организаций
 
 
 
Вложения в облигации и другие долговые обязательства
 
 
 
Иные предоставленные займы
 
 
 
 
 
 
 
Инвестиции в дочерние общества эмитента
 
 
 
Инвестиции в зависимые общества эмитента
 
 
 
 
Финансовые вложения в организации, которые в установленном законодательством Российской Федерации порядке ликвидированы
Наименование организации
Дата ликвидации
Орган, принявший решение о ликвидации
Величина вложений (руб. )
Итого
 
 
-
 
Финансовые вложения в организации, которые в установленном законодательством Российской Федерации порядке признаны банкротами
Наименование организации
Дата ликвидации
Орган, принявший решение о ликвидации
Величина вложений (руб. )
Итого
 
 
-
 
Величина активов эмитента на дату окончания отчетного квартала (руб. )
 
 
Финансовые вложения в организации, инвестиции в которые составляют 10 и более процентов от активов эмитента на дату окончания отчетного квартала
Наименование организации
Величина вложений (руб. )
Доля в активах
Итого
-
 

 

55. Другая существенная информация о финансово-хозяйственной деятельности эмитента

 


ПРИЛОЖЕНИЕ

Бухгалтерская отчетность
за 2000 год

Представляемая бухгалтерская отчетность является неконсолидированной.


УЧЕТНАЯ ПОЛИТИКА

Бухгалтерский учет в ОАО "Севералмаз" ведется в соответствии с Законом РФ "О бухгалтерском учете" ,  Положением по бухгалтерскому учету "Учетная политика предприятия (ПБУ 1/94) и  Положении об учетной политике ОАО "Севералмаз", утвержденного правлением общества, протокол № 12 от 15 октября 1997 года.
Методы учета:
- в обществе не относятся к основным средствам, а относятся к МБП средства стоимостью за единицу на дату приобретения не свыше 100-кратного установленного законодательством минимального размера месячной оплаты труда, независимо от срока их службы ( кроме строительного механизированного инструмента); предметы, служащие менее 1 года. независимо от их стоимости
- стоимость основных средств погашается путем начисления амортизации по стандартными нормам - до 1.01.1998г и по нормам для каждой объединенной категории основных  фондов ( в соответствии с Указом Президента РФ №685 от 8.05.1996г) - с 1.01.1998г
- стоимость МБП погашается путем начисления износа в размере 100% при передаче их со склада в эксплуатацию;
- норма амортизации нематериальных активов устанавливается равномерно со сроком полезной службы, который определяется научно-техническим советом Общества;
- затраты на ремонт основных средств списываются на затраты соответствующих производств;
- нормы возмещения командировочных расходов устанавливаются в соответствии с приказом генерального директора
- резервный фонд формируется за счет обязательных ежегодных отчислений от чистой прибыли до достижения им 25% уставного капитала. Ежегодные отчисления в резервный фонд производятся в размере 5% чистой прибыли
Организация бухгалтерского учета:
- бухгалтерский учет ведется по журнально-ордерной системе, способом двойной записи в соответствии с рабочим планом счетов;
- в целях обеспечения достоверности бухгалтерского учета и отчетности проводится инвентаризация имущества 1 раз в год до предоставления годового бухгалтерского учета и взаимных финансовых обязательств по состоянию на 1 января и в течение отчетного года по необходимости;
- структура бухгалтерской службы, численность работников отдельных бухгалтерских подразделений определяется внутренними нормативными документами и должностными инструкциями Общества.


БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС

 
Коды
Форма № 1 по ОКУД
0710001
на 31 декабря 2000 г.
Дата (год, месяц, число)
 
 
 
Организация: Открытое акционерное общество "Севералмаз"
по ОКПО
26043171
Идентификационный номер налогоплательщика
ИНН
2901038518
Вид деятельности: Добыча алмазов
по ОКДП
12413
Организационно-правовая форма / форма собственности: Открытое акционерное общество
по ОКОПФ/ОКФС
47/30
Единица измерения: тыс. руб.
по ОКЕИ
 

 

АКТИВ
Код стр.
На начало отчетного периода
На конец отчетного периода
1
2
3
4
I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ
 
 
 
Нематериальные активы (04, 05)
110
986
865
патенты, лицензии, товарные знаки (знаки обслуживания), иные аналогичные с перечисленными права и активы
111
89
88
организационные расходы
112
81
-
деловая репутация организации
113
-
-
Основные средства (01, 02, 03)
120
3 471
3 816
земельные участки и объекты природопользования
121
-
-
здания, машины и оборудование
122
3 471
3 816
Незавершенное строительство (07, 08, 16, 61)
130
149 866
220 982
Доходные вложения в материальные ценности (03)
135
-
-
имущество для передачи в лизинг
136
-
-
имущество, предоставляемое по договору проката
137
-
-
Долгосрочные финансовые вложения (06,82)
140
7 687
7 708
инвестиции в дочерние общества
141
200
200
инвестиции в зависимые общества
142
-
-
инвестиции в другие организации
143
-
-
займы, предоставленные организациям на срок более 12 месяцев
144
-
-
прочие долгосрочные финансовые вложения
145
-
-
Прочие внеоборотные активы
150
6
6
ИТОГО по разделу I
190
162 016
233 377
II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ
 
 
 
Запасы
210
2 286
2 401
сырье, материалы и другие аналогичные ценности (10, 12, 13, 16)
211
301
523
животные на выращивании и откорме (11)
212
-
-
затраты в незавершенном производстве (издержках обращения) (20, 21, 23, 29, 30, 36, 44)
213
-
-
готовая продукция и товары для перепродажи (16, 40, 41)
214
1 827
1 827
товары отгруженные (45)
215
-
-
расходы будущих периодов (31)
216
158
51
прочие запасы и затраты
217
-
-
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям (19)
220
3 577
6 503
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты)
230
69
133
покупатели и заказчики (62, 76, 82)
231
-
-
векселя к получению (62)
232
-
-
задолженность дочерних и зависимых обществ (78)
233
-
-
авансы выданные (61)
234
-
12
прочие дебиторы
235
69
121
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты)
240
10 928
38 838
покупатели и заказчики (62, 76, 82)
241
1 979
891
векселя к получению (62)
242
-
-
задолженность дочерних и зависимых обществ (78)
243
-
-
задолженность участников (учредителей) по взносам в уставный капитал (75)
244
-
-
авансы выданные (61)
245
2 325
36 032
прочие дебиторы
246
6 624
1 915
Краткосрочные финансовые вложения (56,58,82)
250
-
88
займы, предоставленные организациям на срок менее 12 месяцев
251
-
-
собственные акции, выкупленные у акционеров
252
-
-
прочие краткосрочные финансовые вложения
253
-
-
Денежные средства
260
2 180
1 166
касса (50)
261
10
10
расчетные счета (51)
262
105
991
валютные счета (52)
263
75
146
прочие денежные средства (55, 56, 57)
264
1 990
19
Прочие оборотные активы
270
-
-
ИТОГО по разделу II
290
19 040
49 129
БАЛАНС (сумма строк 190 + 290)
300
181 056
282 506

 

ПАССИВ
Код стр.
На начало отчетного периода
На конец отчетного периода
1
2
3
4
III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ
 
 
 
Уставный капитал (85)
410
77 891
77 891
Добавочный капитал (87)
420
55 061
55 077
Резервный капитал (86)
430
264
264
резервы, образованные в соответствии с законодательством
431
264
264
резервы, образованные в соответствии с учредительными документами
432
-
-
Фонд социальной сферы (88)
440
-
-
Целевые финансирование и поступления (96)
450
2
-
Нераспределенная прибыль прошлых лет (88)
460
1 365
1 365
Непокрытый убыток прошлых лет (88)
465
(38 071)
(6 446)
Нераспределенная прибыль отчетного года (88)
470
-
-
Непокрытый убыток отчетного года (88)
475
-
(14 026)
ИТОГО по разделу III
490
96 512
114 125
IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
 
 
 
Займы и кредиты (92, 95)
510
59 404
142 168
кредиты банков, подлежащие погашению более чем через 12 месяцев после отчетной даты
511
-
-
займы, подлежащие погашению более чем через 12 месяцев после отчетной даты
512
59 404
142 168
Прочие долгосрочные обязательства
520
-
-
ИТОГО по разделу IV
590
59 404
142 168
V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
 
 
 
Займы и кредиты (90, 94)
610
19 461
24 183
кредиты банков, подлежащие погашению в течение 12 месяцев после отчетной даты
611
19 461
24 173
займы, подлежащие погашению в течение 12 месяцев после отчетной даты
612
-
-
Кредиторская задолженность
620
5 679
2 030
поставщики и подрядчики (60, 76)
621
1 571
1 032
векселя к уплате (60)
622
-
-
задолженность перед дочерними и зависимыми обществами (78)
623
2 720
-
задолженность перед персоналом организации (70)
624
298
458
задолженность перед государственными внебюджетными фондами (69)
625
140
219
задолженность перед бюджетом (68)
626
459
293
авансы полученные (64)
627
-
-
прочие кредиторы
628
491
28
Задолженность участникам (учредителям) по выплате доходов (75)
630
-
-
Доходы будущих периодов (83)
640
-
-
Резервы предстоящих расходов (89)
650
-
-
Прочие краткосрочные обязательства
660
-
-
ИТОГО по разделу V
690
25 140
26 213
БАЛАНС (сумма строк 490 + 590 + 690)
700
181 056
282 506

СПРАВКА
О НАЛИЧИИ ЦЕННОСТЕЙ, УЧИТЫВАЕМЫХ НА ЗАБАЛАНСОВЫХ СЧЕТАХ

Наименование показателя
Код стр.
На начало отчетного периода
На конец отчетного периода
1
2
3
4
Арендованные основные средства (001)
910
-
-
в том числе по лизингу
911
-
-
Товарно-материальные ценности, принятые на ответственное хранение (002)
920
4 016
4 016
Товары, принятые на комиссию (004)
930
-
-
Списанная в убыток задолженность неплатежеспособных дебиторов (007)
940
-
-
Обеспечения обязательств и платежей полученные (008)
950
-
-
Обеспечения обязательств и платежей выданные (009)
960
1 827
6 276
Износ жилищного фонда (014)
970
5 935
5 630
Износ объектов внешнего благоустройства и других аналогичных объектов (015)
980
-
-

ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ

 
Коды
Форма № 2 по ОКУД
0710002
за 2000 год
Дата (год, месяц, число)
 
 
 
Организация: Открытое акционерное общество "Севералмаз"
по ОКПО
26043171
Идентификационный номер налогоплательщика
ИНН
2901038518
Вид деятельности: Добыча алмазов
по ОКДП
12413
Организационно-правовая форма / форма собственности: Открытое акционерное общество
по ОКОПФ/ОКФС
47/30
Единица измерения: тыс. руб.
по ОКЕИ
 

 

по оплате

Наименование показателя
Код стр.
За отчетный период
За аналогичный период предыдущего года
1
2
3
4
I. Доходы и расходы по обычным видам деятельности
 
 
 
Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных обязательных платежей)
010
40
18 590
Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг
020
-
(18 340)
Валовая прибыль
029
40
250
Коммерческие расходы
030
-
-
Управленческие расходы
040
-
-
Прибыль (убыток) от продаж (строки (010 - 020 - 030 - 040))
050
40
250
II. Операционные доходы и расходы
 
 
 
Проценты к получению
060
8
-
Проценты к уплате
070
(7 714)
-
Доходы от участия в других организациях
080
-
-
Прочие операционные доходы
090
11 983
38 155
Прочие операционные расходы
100
(13 124)
(38 582)
III. Внереализационные доходы и расходы
 
 
 
Внереализационные доходы
120
6 945
1 432
Внереализационные расходы
130
(9 420)
(16 392)
Прибыль (убыток) до налогообложения (строки 050 + 060 - 070 + 080 + 090 - 100 + 120 - 130)
140
(11 282)
(15 137)
Налог на прибыль и иные аналогичные обязательные платежи
150
-
-
Прибыль (убыток) от обычной деятельности
160
-
-
IV. Чрезвычайные доходы и расходы
 
 
 
Чрезвычайные доходы
170
-
-
Чрезвычайные расходы
180
-
-
Чистая прибыль (нераспределенная прибыль (убыток) отчетного периода) (строки (160 + 170 - 180))
190
-
-
СПРАВОЧНО.
Дивиденды, приходящиеся на одну акцию:
по привилегированным
201
-
-
по обычным
202
-
-
Предполагаемые в следующем отчетном году суммы дивидендов, приходящиеся на одну акцию:
по привилегированным
203
-
-
по обычным
204
-
-

 

РАСШИФРОВКА ОТДЕЛЬНЫХ ПРИБЫЛЕЙ И УБЫТКОВ

Наименование показателя
Код стр.
За отчетный период
За аналогичный период предыдущего года
 
 
прибыль
убыток
прибыль
убыток
1
2
3
4
5
6
Штрафы, пени и неустойки признанные или по которым получены решения суда (арбитражного суда) об их взыскании
210
-
(250)
399
(8)
Прибыль (убыток)  прошлых лет
220
124
(582)
103
(143)
Возмещение убытков, причиненных неисполнением или ненадлежащим исполнением обязательств
230
-
-
-
-
Курсовые разницы по операциям в иностранной валюте
240
4 098
(4 206)
781
(16 169)
Снижение себестоимости материально-производственных запасов на конец отчетного периода
250
-
-
-
-
Списание дебиторских и кредиторских задолженностей, по которым истек срок исковой давности
260
2 723
(4 275)
114
(58)

ОТЧЕТ ОБ ИЗМЕНЕНИЯХ КАПИТАЛА

 
Коды
Форма № 3 по ОКУД
0710003
за 2000 год
Дата (год, месяц, число)
 
 
 
Организация: Открытое акционерное общество "Севералмаз"
по ОКПО
26043171
Идентификационный номер налогоплательщика
ИНН
2901038518
Вид деятельности: Добыча алмазов
по ОКДП
12413
Организационно-правовая форма / форма собственности: Открытое акционерное общество
по ОКОПФ/ОКФС
47/30
Единица измерения: тыс. руб.
по ОКЕИ
 

 

Наименование показателя
Код стр.
Остаток на начало года
Поступило в отчетном году
Израсходо-вано (использо-вано) в отчетном году
Остаток на конец года
1
2
3
4
5
6
I. Капитал
 
 
 
 
 
Уставный (складочный) капитал
010
77 891
-
-
77 891
Добавочный капитал
020
55 061
16
-
55 077
Резервный фонд
030
264
-
-
264
 
040
-
(14 026)
-
(14 026)
Нераспределенная прибыль прошлых лет - всего
050
(36 706)
31 625
-
(5 081)
Фонд социальной сферы
060
-
-
-
-
Целевые финансирование и поступления - всего
070
2
-
(2)
-
 
080
-
-
-
-
Итого по разделу I
079
96 512
17 615
(2)
114 125
II. Резервы предстоящих расходов - всего
080
 
 
 
 
Итого по разделу II
089
-
-
-
-
III. Оценочные резервы - всего
090
 
 
 
 
Итого по разделу III
099
-
-
-
-
IV. Изменение капитала
 
 
 
 
 
Величина капитала на начало отчетного периода
100
96 512
-
-
-
Увеличение капитала - всего
110
-
-
-
-
в том числе:
 за счет дополнительного выпуска акций
111
-
-
-
-
 за счет переоценки активов
112
-
-
-
-
 за счет прироста имущества
113
-
-
-
-
 за счет реорганизации юридического лица (слияние, присоединение)
114
-
-
-
-
 за счет доходов, которые в соответствии с правилами бухгалтерского учета и отчетности относятся непосредственно на увеличение капитала
115
31 641
-
-
-
Уменьшение капитала - всего
120
-
-
-
-
в том числе:
 за счет уменьшения номинала акций
121
-
-
-
-
 за счет уменьшения количества акций
122
-
-
-
-
 за счет реорганизации юридического лица (разделение, выделение)
123
-
-
-
-
 за счет  расходов, которые в соответствии с  правилами бухгалтерского учета и отчетности относятся непосредственно на уменьшение капитала
124
(14 028)
-
-
-
Величина капитала на конец отчетного периода
130
(114 125)
-
-
-

СПРАВКИ

Наименование показателя
Код стр.
Остаток на начало года
Остаток на конец года
1
2
3
4
1) Чистые активы
150
92 935
107 622
 
 
Из бюджета
Из внебюджетных фондов
 
 
за отчетный год
за предыду-щий год
за отчетный год
за предыду-щий год
 
 
3
4
5
6
2) Получено на:
 
 
 
 
 
расходы по обычным видам деятельности - всего
160
-
-
-
-
Капитальные вложения во внеоборотные активы
170
-
-
-
-

ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ

 
Коды
Форма № 4 по ОКУД
0710004
за 2000 год
Дата (год, месяц, число)
 
 
 
Организация: Открытое акционерное общество "Севералмаз"
по ОКПО
26043171
Идентификационный номер налогоплательщика
ИНН
2901038518
Вид деятельности: Добыча алмазов
по ОКДП
12413
Организационно-правовая форма / форма собственности: Открытое акционерное общество
по ОКОПФ/ОКФС
47/30
Единица измерения: тыс. руб.
по ОКЕИ
 

 

Наименование показателя
Код стр.
Сумма
Из нее
 
 
 
по текущей деятельности
по инв. деятельности
по финан. деятельности
1
2
3
4
5
6
1. Остаток денежных средств на начало года
010
2 180
x
x
x
2. Поступило денежных средств - всего
020
184 769
47 144
137 625
-
в том числе:
 
 
 
 
 
выручка от продажи товаров, продукции, работ и услуг
030
1 582
1 582
x
-
выручка от продажи основных средств и иного имущества
040
11 364
11 364
-
-
авансы, полученные от покупателей (заказчиков)
050
-
-
x
-
бюджетные ассигнования и иное целевое финансирование
060
-
-
-
-
безвозмездно
070
-
-
-
-
кредиты полученные
080
31 546
31 546
-
-
займы полученные
085
137 625
-
137 625
-
дивиденды, проценты по финансовым вложениям
090
-
x
-
1
прочие поступления
110
2 652
2 652
-
-
3. Направлено денежных средств - всего
120
(185 782)
(18 808)
(159 725)
-
в том числе:
 
 
 
 
 
на оплату приобретенных товаров, работ, услуг
130
(21 119)
-
(21 119)
-
на оплату труда
140
(5 012)
x
x
x
отчисления в государственные внебюджетные фонды
150
(2 238)
x
x
x
на выдачу подотчетных сумм
160
(1 532)
(1 532)
-
-
на выдачу авансов
170
(35 712)
-
(35 712)
-
на оплату долевого участия в строительстве
180
-
x
-
x
на оплату машин, оборудования и транспортных средств
190
(1 220)
x
(1 220)
x
на финансовые вложения
200
-
-
-
-
на выплату дивидендов, процентов по ценным бумагам
210
-
x
-
-
на расчеты с бюджетом
220
(1 419)
(1 419)
x
-
на оплату процентов и основной суммы по полученным кредитам, займам
230
(107 533)
(5 859)
(101 674)
-
прочие выплаты, перечисления и т.п.
250
(9 998)
(9 998)
-
-
4. Остаток денежных средств на конец отчетного периода
260
1 166
x
x
x
Справочно:
Из строки 020 поступило по наличному расчету (кроме данных по строке 100) - всего
270
6 727
в том числе по расчетам:
 
 
с юридическими лицами
280
39
с физическими лицами
290
564
из них с применением:
 
 
контрольно - кассовых аппаратов
291
-
бланков строгой отчетности
292
-
Наличные денежные средства:
 
 
поступило из банка в кассу организации
295
6 124
сдано в банк из кассы организации
296
-

ПРИЛОЖЕНИЕ К БУХГАЛТЕРСКОМУ БАЛАНСУ

 
Коды
Форма № 5 по ОКУД
0710005
за 2000 год
Дата (год, месяц, число)
 
 
 
Организация: Открытое акционерное общество "Севералмаз"
по ОКПО
26043171
Идентификационный номер налогоплательщика
ИНН
2901038518
Вид деятельности: Добыча алмазов
по ОКДП
12413
Организационно-правовая форма / форма собственности: Открытое акционерное общество
по ОКОПФ/ОКФС
47/30
Единица измерения: тыс. руб.
по ОКЕИ
 

 

1. ДВИЖЕНИЕ ЗАЕМНЫХ СРЕДСТВ

Наименование показателя
Код стр.
Остаток на начало отчетного года
Получено
Погашено
Остаток на конец отчетного года
1
2
3
4
5
6
Долгосрочные кредиты
110
-
-
-
-
в том числе не погашенные в срок
111
-
-
-
-
Долгосрочные займы
120
59 404
142 168
(59 404)
142 168
в том числе не погашенные в срок
121
-
-
-
-
Краткосрочные кредиты
130
19 461
24 183
(19 461)
24 183
в том числе не погашенные в срок
131
-
-
-
-
Краткосрочные займы
140
-
-
-
-
в том числе не погашенные в срок
141
-
-
-
-

 

2. ДЕБИТОРСКАЯ И КРЕДИТОРСКАЯ ЗАДОЛЖЕННОСТЬ

Наименование показателя
Код стр.
Остаток на начало отчетного года
Возникло обязательств
Погашено обязательств
Остаток на конец отчетного года
1
2
3
4
5
6
Дебиторская задолженность:
 
 
 
 
 
краткосрочная
210
10 928
78 451
(48 384)
38 838
в том числе просроченная
211
10 928
6 087
(14 438)
420
из нее длительностью свыше 3 месяцев
212
6 278
3 943
(10 060)
161
долгосрочная
220
69
64
-
133
в том числе просроченная
221
69
64
-
133
из нее длительностью свыше 3 месяцев
222
69
64
-
133
из стр. 220
задолженность, платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты
223
69
64
-
133
Кредиторская задолженность:
 
 
 
 
 
краткосрочная
230
5 679
21 891
(25 540)
2 030
в том числе просроченная
231
425
73
(118)
380
из нее длительностью свыше 3 месяцев
232
425
73
(118)
380
долгосрочная
240
5
-
(5)
-
в том числе просроченная
241
5
-
(5)
-
из нее длительностью свыше 3 месяцев
242
5
-
(5)
-
из стр. 240
задолженность, платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты
243
-
-
-
-
Обеспечения:
 
 
 
 
 
полученные
250
-
-
-
-
в том числе от третьих лиц
251
-
-
-
-
выданные
260
-
-
-
-
в том числе третьим лицам
261
-
-
-
-

 

СПРАВКИ К РАЗДЕЛУ 2

Наименование показателя
Код стр.
Остаток на начало отчетного года
Возникло обязательств
Погашено обязательств
Остаток на конец отчетного года
1
2
3
4
5
6
1) Движение векселей
 
 
 
 
 
Векселя выданные
262
-
-
-
-
в том числе просроченные
263
-
-
-
-
Векселя полученные
264
-
-
-
-
в том числе просроченные
265
-
-
-
-
2) Дебиторская задолженность по поставлен. продукции (работам, услугам) по фактической себестоимости
266
-
-
-
-

 

3) Перечень организаций-дебиторов, имеющих наибольшую задолженность

Наименование организации
Код стр.
Остаток на конец отчетного года
 
 
всего
в том числе длительностью свыше 3 месяцев
1
2
3
4
АК "АЛРОСА"/Якуитнипроалмаз
270
32 237
-
ООО "Русский дизель"
271
2 000
-
ЗАО "Терра"
272
678
-
ОАО "Геоинвестсервис"
273
420
420
ЗАО "Тревел Текнолоджи"
274
290
-
Приморское ППЖКХ
275
281
-
ООО "Покровское"
276
224
-
АООТ "АрхТиСиз"
277
202
-

 

4) Перечень организаций-кредиторов, имеющих наибольшую задолженность

Наименование организации
Код стр.
Остаток на конец отчетного года
 
 
всего
в том числе длительностью свыше 3 месяцев
1
2
3
4
"Якуталмазавтоматика"
280
183
183
Санкт-Петербургский горный институт
281
108
107
ООО "Архлеснефтеснаб"
282
112
-
ОАО "Коминком"
283
104
-
Рекламное информационное агентство М^арт
284
82
-

 

3. АМОРТИЗИРУЕМОЕ ИМУЩЕСТВО

Наименование показателя
Код стр.
Остаток на начало отчетного года
Поступило (введено)
Выбыло
Остаток на конец отчетного года
1
2
3
4
5
6
I. НЕМАТЕРИАЛЬНЫЕ АКТИВЫ
 
 
 
 
 
Права на объекты интеллектуальной (промышленной) собственности
310
-
149
-
149
в том числе права, возникающие:
из авторских и иных договоров на произведения науки, литературы, искусства и объекты смежных прав, на программы ЭВМ, базы данных и др.
311
-
-
-
-
из патентов на изобретения, промышленные образцы, селекционные достижения, из свидетельств на полезные модели, товарные знаки и знаки обслуживания или лицензионных договоров на их использование
312
-
-
-
-
из прав на ноу-хау
313
-
-
-
-
Права на пользование обособленными природными объектами
320
-
-
-
-
Реорганизационные расходы
330
81
-
(81)
-
Деловая репутация организации
340
-
-
-
-
Прочие
349
985
174
(310)
849
Итого (сумма строк 310 + 320 + 330 + 340 + 349)
350
1 066
323
(391)
998
II. ОСНОВНЫЕ СРЕДСТВА
 
 
 
 
 
Земельные участки и объекты природопользования
360
-
-
-
-
Здания
361
2 296
-
-
2 296
Сооружения
362
454
-
-
454
Машины и оборудование
363
2 894
22
(539)
2 377
Транспортные средства
364
456
-
-
456
Производственный и хозяйственный инвентарь
365
56
120
-
176
Рабочий скот
366
-
-
-
-
Продуктивный скот
367
-
-
-
-
Многолетние насаждения
368
-
-
-
-
Другие виды основных средств
369
520
967
(5)
1 482
Итого (сумма строк 360 - 369)
370
6 676
1 109
(544)
7 241
в том числе:
производственные
371
6 676
1 109
(544)
7 241
непроизводственные
372
-
-
-
-
III. ДОХОДНЫЕ ВЛОЖЕНИЯ В МАТЕРИАЛЬНЫЕ ЦЕННОСТИ
 
 
 
 
 
Имущество для  передачи в лизинг
381
-
-
-
-
Имущество, предоставляемое по договору проката
382
-
-
-
-
Прочие
383
-
-
-
-
Итого (сумма  строк 381 - 383)
385
-
-
-
-

 

СПРАВКА К РАЗДЕЛУ 3

Наименование показателя
Код стр.
Остаток на начало отчетного года
Остаток на конец отчетного года
1
2
3
4
Из строки 371, графы 3 и 6:
передано в аренду - всего
387
-
-
в том числе:
здания
388
-
-
сооружения
389
-
-
 
390
-
96
 
391
-
-
переведено на консервацию
392
-
-
Амортизация амортизируемого имущества:
 
 
 
нематериальных активов
393
(80)
(133)
основных средств - всего
394
(3 205)
(3 425)
в том числе:
зданий и сооружений
395
(1 839)
(2 000)
машин, оборудования, транспортных средств
396
(1 160)
(1 177)
других
397
(206)
(248)
доходных вложений в материальные ценности
398
-
-
Справочно:
Результат по индексации в связи с переоценкой основных средств:
 
 
 
первоначальной (восстановительной) стоимости
401
-
 
амортизации
402
-
 
Имущество, находящееся в залоге
403
1 827
6 275
Стоимость амортизируемого имущества, по которому амортизация не начисляется - всего
404
818
735
в том числе:
нематериальных активов
405
818
735
основных средств
406
-
-

 

4

Наименование показателя
Код стр.
Остаток на начало отчетного года
Начислено (образовано)
Использовано
Остаток на конец отчетного года
1
2
3
4
5
6
Собственные средства организации - всего
410
1 365
-
-
1 365
в том числе:
 
 
 
 
 
прибыль, оставшаяся в распоряжении организации
411
1 365
-
-
1 365
Привлеченные средства - всего
420
78 865
166 351
(78 865)
166 351
в том числе:
 
 
 
 
 
кредиты банков
421
19 461
24 183
(19 461)
24 183
заемные средства других организаций
422
59 404
142 168
(59 404)
142 168
долевое участие в строительстве
423
-
-
-
-
из бюджета
424
-
-
-
-
из внебюджетных фондов
425
-
-
-
-
прочие
426
-
-
-
-
Всего собственных и привлеченных средств (сумма строк 410 и 420)
430
78 865
166 351
(78 865)
166 351
Справочно:
 
 
 
 
 
Незавершенное строительство
440
149 866
77 459
(8 500)
220 982
Инвестиции в дочерние общества
450
200
-
-
1 071
Инвестиции в зависимые общества
460
1 071
-
-
1 071

 

5. ФИНАНСОВЫЕ ВЛОЖЕНИЯ

Наименование показателя
Код стр.
Долгосрочные
Краткосрочные
 
 
на начало отчетного года
на конец отчетного года
на начало отчетного года
на конец отчетного года
1
2
3
4
5
6
Паи и акции других организаций
510
7 587
7 587
-
-
Облигации и другие долговые обязательства
520
-
-
-
-
Предоставленные займы
530
-
-
-
-
Прочие
540
-
-
-
-
Справочно:
По рыночной стоимости облигации и другие ценные бумаги
550
-
-
-
-

 

6. РАСХОДЫ ПО ОБЫЧНЫМ ВИДАМ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

Наименование показателя
Код стр.
За отчет. год
За пред. год
1
2
3
4
Материальные затраты
610
-
1 539
Затраты на оплату труда
620
-
4 999
Отчисления на социальные нужды
630
-
1 060
Амортизация
640
-
2 862
Прочие затраты
650
-
9 392
Итого по элементам затрат
660
 
19 852
Изменение остатков (прирост [+], уменьшение [-]):
 незавершенного производства
670
-
-
 расходов будущих периодов
680
107
297
 резервов предстоящих расходов
690
-
-

 

7. СОЦИАЛЬНЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ

Наименование показателя
Код стр.
Причитается по расчету
Израсходовано
Перечислено в фонды
1
2
3
4
5
Отчисления в государственные внебюджетные фонды:
 
 
 
 
в Фонд социального страхования
710
402
178
193
в Пенсионный фонд
720
1 762
-
1 742
в Фонд занятости
730
90
-
86
на медицинское страхование
740
215
-
191
Отчисление в негосударственные пенсионные фонды
750
-
x
-
 
Отчисление в негосударственные пенсионные фонды
750
 
Страховые взносы по договорам добровольного страхования пенсий
755
-
Среднесписочная численность работников
760
85
Денежные выплаты и поощрения, не связанные с производством продукции, выполнением работ, оказанием услуг
770
-
Доходы по акциям и вкладам в имущество организации
780
-

 


Пояснительная записка к бухгалтерской отчетности за 2000 год

Пояснительная записка к бухгалтерской отчетности за 2000 год

Деятельность
Основным видом деятельности Общества в соответствии с Уставом является:
· Строительство  и обеспечение бесперебойной работы горно-обогатительного производства, включая добычу, обработку и реализацию алмазного сырья.
· Производство товаров народного потребления и продукции производственно технического назначения.
· Проектно - изыскательские  и научно - исследовательские  работы.

В отчетном году Общество осуществляло деятельность по проектно - изыскательским и научно - техническим работам.
Место нахождения (юридический адрес) Общества: вахтовый поселок Светлый, Приморский район, Архангельская область, Российская Федерация.
Почтовый адрес: Российская Федерация, 1630061, г. Архангельск, улица Поморская, дом 36.
По состоянию на 31 декабря 2000 года  численность работающих в Обществе составила 93 человека.
В Наблюдательный Совет Общества входили следующие лица:
1. 1.Абрамян Ара Аршавирович, Президент ЗАО "Согласие";
2. Баннай Ицхак, Президент фирмы "ЮБЕКС Б.В.Б.А.";
3. Боков Сергей Васильевич, Начальник Инвестиционного управления ЗАО "АК "АЛРОСА";
4. Галимзянов Рафаэль Маснавеевич, Председатель Северного комитета природных ресурсов Министерства природных ресурсов Российской Федерации;
5. Гладышев Виктор Николаевич, Глава местного самоуправления муниципального образования "Приморский район";
6. Кротков Вячеслав Владимирович, Президент ОАО "Атомредметзолото";
7. Малаков Николай Алексеевич, Председатель Правительства администрации Архангельской области;
8. Матвеев Александр Сафронович, Вице-президент ЗАО "АК "АЛРОСА";
9. Устименко Виктор Викторович, Генеральный директор ЗАО "Согласие";
10. Фортыгин Виталий Сергеевич, Генеральный директор ОАО "Севералмаз";
11. Штыров Вячеслав Анатольевич, Президент ЗАО "АК "АЛРОСА".
В состав Правления Общества входили следующие лица:
Фортыгин В. С. - генеральный директор Общества
Валуев Е. П. - первый заместитель генерального директора
Максимов В. Н. - заместитель генерального директора
Шалаев В. Ф. - заместитель генерального директора
Виноградова Э. Р. - главный бухгалтер

Контроль предоставления отчетности

В связи с выходом новой редакции Положения по бухгалтерскому учету "Бухгалтерская отчетность организации" ПБУ 4/99 (утв. Приказом Минфина РФ №43н от 06.07.99) суммы, отраженные в бухгалтерской отчетности за период, предшествующий отчетному, были переклассифицированы с тем, чтобы соответствовать требованиям измененного ПБУ 4/99.
Бухгалтерский учет в Обществе сформирован исходя из действующих в Российской Федерации правил бухгалтерского учета и отчетности, в частности, Федерального закона № 129-ФЗ "О бухгалтерском учете" и "Положения по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в Российской Федерации, утвержденного Министерством финансов Российской Федерации от 29.07.1998 г.
Общество применило формы бухгалтерской отчетности, утвержденные Приказом Минфина РФ от 13 января 2000 № 4н, в связи с чем числовые показатели, раскрытые в Отчете о движении денежных средств и в Отчете об изменениях капитала, не содержат данных за предшествующий отчетный период.

Учетная политика

При составлении годовой отчетности применялась учетная политика, утвержденная решением Правления Общества  протоколом № 12 от 15.10.1997 года. В связи с тем, что с июля 2000 года Общество приступило к проектированию горно-обогатительного комбината, разработана новая учетная политика, которая будет применяться с 1 января 2001 года.

Раскрытие существенных фактов хозяйственной деятельности

Существенной,  для раскрытия информации в пояснительной записке, является сумма 14 224 тыс. руб. ( 5 % от валюты баланса).


Активы и обязательства в иностранных валютах


При учете хозяйственных операций, совершенных в иностранных валютах, применялся официальный курс рубля, действовавший на день совершения операции. Денежные активы и обязательства, стоимость которых выражена в иностранной валюте, отражены в отчете в суммах, исчисленных на основе официального курса рубля, действовавшего на 31.12.00 и составившего 28,16 руб./дол.
Курсовые разницы, возникшие в течение года по операциям с активами и обязательствами, а также при пересчете их по состоянию на отчетную дату, отнесены на счет прибылей и убытков.
Баланс  - форма № 1

Нематериальные активы - стр. 110

Нематериальные активы  отражаются в балансе по фактическим затратам на их приобретение.
Амортизируются линейным способом в течении срока их полезного использования. На права собственности на квартиры (балансовая стоимость - 777 тыс. руб.) амортизация не начисляется.

Основные средства - стр. 120

Первоначальная стоимость основных средств, приобретенных Обществом, формируется с учетом всех фактических затрат, связанных с приобретением, транспортировкой и вводом в эксплуатацию.
В отчетности основные средства показаны по первоначальной (восстановительной) стоимости за минусом сумм амортизации, накопленной за все время их эксплуатации Обществом.
Стоимость объектов основных средств погашается посредством начисления амортизации линейным методом начисления амортизации и по нормам, утвержденным постановлением Совета Министров СССР от 22.10.90 г. № 1072. Амортизация начисляется с даты начала эксплуатации конкретных объектов основных средств.
По состоянию на 31.12.00 года на балансе Общества числятся объекты социальной сферы и автопроезд Архангельск - п. Поморье, остаточной стоимостью на сумму 755 тыс. руб., права собственности которой принадлежат комитету по имуществу Архангельской области, переданные на баланс по договору б/н от 05.10.1994 года в безвозмездное пользование.
По переданным объектам социальной сферы и автопроезду начисляется амортизация. По состоянию на 31.12.00 года амортизация      составила 1 956 тыс. руб.

Незавершенное строительство - 130

В составе незавершенного строительства учитываются  оборудование к установке и объекты незавершенного строительства.  В том.числе:
Тыс. руб.
01.01.2000 31.12.2000
Автодорога  -Лесосвод и лесовосстановлениеМост р. ЧидвияМост р. ВойжановкаМост р. ЛодьмаТрубка АрхангельскаяТрубка им. ЛомоносоваТрубка им. КарпинскогоПроценты за кредитПИРНИРНИР (экология)Текущие затраты 304232912392388165670309237440905    -163924909 304232912392388165667643237441090150665355196163976785

Остатки по балансовому счету  61 "Расчеты по авансам выданным" в отчетном году отражены в  балансе по стр. 234. На начало отчетного периода статья баланса скорректирована на соответствующую сумму.
В составе балансового счета 08 "Капитальные вложения", помимо объектов незавершенного строительства учитываются текущие затраты Общества.
Кроме того, в отчетном году курсовые разницы по валютным кредитам предыдущих периодов и отчетного года корректирующими записями отнесены на затраты по капитальным вложениям в сумме 32172524 руб.41 коп., в  том числе  30582647 руб.50 коп.  -  за период с 1998 года по 1999 год и  1589877 руб. 91 коп. - за 2000 год.
Сделана корректировка отчета за предыдущий годовой отчет на сумму 31664274 рубля 50 копеек по строкам баланса 130 и 465.

Долгосрочные финансовые вложения - стр. 140

Основные вложения, числящиеся по данной строке, - акции ОАО "Пур-Наволок - Отель" в сумме 6291 тыс. руб., доля участия Общества - 15.64 %

Дебиторская задолженность - стр.245

Основным дебитором является АК "АЛРОСА" по выданным авансам на проектно - изыскательские работы в сумме 32 237 тыс. руб.

Добавочный капитал - стр. 420

Добавочный капитал имеет следующую структуру: тыс. руб.
Прирост имущества по переоценкев том числе фонд социальной сферыБезвозмездно полученные ценностиЭмиссионый доход 49 0671 1211345 876

Переоценка имущества последний раз производилась в 1998 году. Последняя эмиссия зарегистрирована, размещена и оплачена в 1998 году.

Непокрытый убыток прошлых лет - стр. 465

Убытки прошлых периодов возникали в основном за счет курсовой разницы по валютным кредитам и займам. С 1998 по 1999 год из размер составил 31 625 тыс. руб. В отчетном году вся сумма курсовых разниц, накопленных ранее, отнесены в состав незавершенного строительства (см. Незавершенное строительство).


Непокрытый убыток отчетного периода - стр.475

В составе убытков отчетного периода  учтены  затраты, относимые на балансовый счет 80 "Прибыли и убытки" и счет 81 "Использование прибыли" в сумме 14026 тыс. руб., в том числе:

Счет 80                                                                               Тыс. руб.
31.12.99. 31.12.00.
Проценты по кредитамСписанная дебиторская задолженностьУбытки прошлых летКурсовые разницыНалогиУслуги банкаПрочееВсего -5814314438397-10115137 7714427545810719012331311282

В составе списанной дебиторской задолженности за 2000 год - ЗАО "Архангельскгеолсервис" - 2740 тыс. руб. и АК "Сталкер" - 657 тыс. руб. Данная задолженность на забалансовых счетах не учитывается, так как организации ликвидированы и дальнейшее взыскание невозможно.

Счет 81                                                                               Тыс.руб.
31.12.99. 31.12.00.
РекламаПроценты по займамСоциальные выплатыПредставительские расходыБлаготворительная помощьПрочееВсего 6359526793961453093116 760568596406414-2744

Учитываемые убытки по счету 81 являются причиной расхождения между стр. 475 "Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) отчетного периода" формы № 1 и стр. 140 "Прибыль (убыток) до налогообложения"  формы № 2.

Займы, подлежащие погашению более  чем через 12 месяцев после отчетной даты - стр. 512

На начало отчетного периода  Общество имело задолженность по договору займа с Де Бирс Майнинг Рашен Лимитед в сумме 59 404 тыс. руб. В отчетном году задолженность погашена полностью.
На конец отчетного периода числится задолженность по договору займа перед АК "АЛРОСА" в сумме 142168 тыс. руб.

Кредиты банков, подлежащие погашению в течении 12 месяцев после отчетной даты - стр. 611

На начало отчетного периода по данной строке баланса числилась задолженность по валютному кредиту Международного акционерного банка в сумме 19461 тыс. руб. или 710 тыс. долл. США. В  I| квартале 2000 года задолженность погашена.
На конец отчетного периода числиться задолженность перед Мирнинским коммерческим банком "МАК банк" в сумме 24183 тыс. руб.

Отчет о прибылях и убытках - форма № 2


Проценты к уплате.

За предыдущий период проценты к уплате относились на счет "Общепроизводственные расходы" и в дальнейшем капитализировались, в результате чего они не отражаются за предыдущий период.

Прочие операционные доходы.

Существенными в сумме операционных доходов являются следующие операции:
Поступления от продажи иностранной валюты - 8 812 тыс. руб.
Продажа ценных бумаг - 1 000 тыс. руб.
Реализация ТМЦ - 1042 тыс. руб.
Реализация основных средств - 683 тыс. руб.

Прочие операционные расходы.

Основные расходы связаны со следующими операциями:
Реализация иностранной валюты - 8 817 тыс. руб.
Покупка ценных бумаг - 990 тыс. руб.
Выбытие ТМЦ - 2 231 тыс. руб.

В графе 4 за аналогичный период прошлого года  по операционным доходам и операционным расходам скорректированы соответствующие строки  на суммы по покупке и реализации валюты и налогам.

Информация об аффилированных лицах

№п/п Полное фирменное наименование (фамилия,имя,отчество) Место нахождения и почтовый адрес юридического лица, место жительства физического лица Дата наступления основания, в силу которого лицо является аффилированным Основание, в силу которого лицо является аффилированным
1. Комитет по управлению госимуществом Архангельской области 163061, Россия, Архангельск, ул.Попова, дом 17 15.03.96г Юридическое лицо, имеющее право распоряжаться более чем 20% от общего количества голосов, приходящихся на акции, составляющие уставный капитал Общества
2. Закрытое акционерное общество "Согласие" 121373, Россия, Москва, Можайское шоссе, дом 8 02.06.97г Юридическое лицо, имеющее право распоряжаться более чем 20% от общего количества голосов, приходящихся на акции, составляющие уставный капитал Общества
3. "Акционерная компания "АЛРОСА" (закрытое акционерное общество) 678170, Россия, Республика Саха (Якутия), г. Мирный, ул. Ленина, дом 6 17.11.2000г Юридическое лицо, имеющее право распоряжаться более чем 20% от общего количества голосов, приходящихся на акции, составляющие уставный капитал Общества
4. Общество с ограниченной ответственностью "Производственное объединение "Ижма" 163061, Россия, Архангельск, наб.Северной Двины, д.140,  каб.39 29.12.99 Юридическое лицо,  в котором Общество имеет право распоряжаться более чем 20% от общего количества голосов, приходящихся на  доли, составляющие уставный капитал  данного юридического лица
5. Товарищество с ограниченной ответственностью "Норд-Диамонд-Инвест" 163061, Россия, Архангельск,  ул.Садовая, дом 2 12.07.94г Юридическое лицо,  в котором Общество имеет право распоряжаться более чем 20% от общего количества голосов, приходящихся на  доли, составляющие уставный капитал  данного юридического лица
6. Открытое акционерное общество "Лайское рыбоводное хозяйство" 163061, Россия, Архангельск,  пр.Троицкий, д.52, офис 1152 08.01.98г Юридическое лицо,  в котором Общество имеет право распоряжаться более чем 20% от общего количества голосов, приходящихся на  доли, составляющие уставный капитал  данного юридического лица
7. Абрамян Ара Аршавирович Российская Федерация,  г.Москва 24.06.2000 Член Наблюдательного совета
8. Баннай Ицхак Израиль, Тель-Авив 24.06.2000 Член Наблюдательного совета
9. Боков Сергей Васильевич Российская Федерация,  г.Москва 24.06.2000 Член Наблюдательного совета
10. Галимзянов Рафаэль Маснавеевич Российская Федерация,  г. Санкт-Петербург 24.06.2000 Член Наблюдательного совета
11. Гладышев Виктор Николаевич Российская Федерация,  г. Архангельск 24.06.2000 Член Наблюдательного совета
12. Кротков Вячеслав Владимирович Российская Федерация,  г.Москва 24.06.2000 Член Наблюдательного совета
13. Малаков Николай Алексеевич Российская Федерация,  г. Архангельск 24.06.2000 Член Наблюдательного совета
14. Матвеев Александр Сафронович Российская Федерация,  г.Москва 24.06.2000 Член Наблюдательного совета
15. Устименко Виктор Викторович Российская Федерация,  г.Москва 24.06.2000 Член Наблюдательного совета
16. Штыров Вячеслав Анатольевич Российская Федерация,  г.Москва 24.06.2000 Член Наблюдательного совета
17. Фортыгин Виталий Сергеевич Российская Федерация,  г. Архангельск 24.06.2000 Член Наблюдательного совета, Председатель Правления Общества
18. Валуев Евгений Павлович Российская Федерация,  г. Архангельск 01.10.96г Член Правления Общества
Виноградова Эльвира Равилевна Российская Федерация,  г. Архангельск 01.10.96г Член Правления Общества
19. Максимов Вадим Николаевич Российская Федерация,  г. Архангельск 01.10.96г Член Правления Общества
20. Шалаев Виктор Федорович Российская Федерация,  г. Архангельск 01.10.96г Член Правления Общества






Президент                                                                           Е. П. Валуев



Главный бухгалтер                                                             Э. Р. Виноградова



Прочая информация по бухгалтерской отчетности за 2000 год

Прочая информация отсутствует.


Заключение аудиторской фирмы (аудитора) о бухгалтерской отчетности за 2000 год

Заключение аудиторской фирмы (аудитора) о бухгалтерской отчетности за 2000 год
Аудит бухгалтерской отчетности  ОАО "Севералмаз" за 2000 год проведен аудиторской фирмой ООО "Финансовые и бухгалтерские консультанты"(ФБК), лицензия 004033 от 27 декабря 1999  года, выдана Министерством Финансов Российской Федерации сроком на три года.


Заключение аудиторской фирмы ООО "ФБК"
участникам ОАО "Севералмаз"
о бухгалтерской отчетности ОАО "Севералмаз"
за 2000 год

1. Нами проведен аудит бухгалтерской отчетности ОАО "Севералмаз" за 2000 год. Данная отчетность подготовлена исполнительным органом ОАО "Севералмаз" в соответствии с Законом РФ от  21 ноября 1996 года № 129-ФЗ "О бухгалтерском учете, положением по бухгалтерскому учету "Бухгалтерская отчетность организации( ПБУ4/96), утвержденным Приказом Минфина России от 8 февраля 1996 г.  № 10 и Инструкцией о порядке заполнения типовых форм годовой бухгалтерской отчетности, утвержденной приказом Минфина РФ от 12 ноября 1996 г.  № 97.
2. Ответственность за подготовку данной отчетности несет исполнительный орган ОАО "Севералмаз". Наша обязанность заключается в том, чтобы высказать мнение о достоверности во всех существенных  аспектах данной отчетности на основании проведенного аудита.
3. Мы проводили аудит в соответствии с "Временными правилами аудиторской деятельности в Российской Федерации", утвержденными Указом Президента РФ № 2263 от 22 декабря 1993 года. Аудит планировался и проводился таким образом, чтобы получить достаточную уверенность в том, что бухгалтерская отчетность не содержит существенных искажений. Аудит включал проверку на выборочной основе подтверждений числовых данных и пояснений, содержащихся в бухгалтерской отчетности. Мы полагаем, что проведенный аудит дает достаточные основания для  того, чтобы высказать мнение о достоверности данной отчетности
4. По нашему мнению, прилагаемая к настоящему заключению бухгалтерская отчетность достоверна, т.е. подготовлена таким образом, чтобы обеспечить во всех существенных аспектах отражение активов и пассивов ОАО "Севералмаз" по состоянию на 31 декабря 2000 года и финансовых результатов его деятельности за 2000 год, исходя из действующих  нормативных актов, указанных в п.1.



11 апреля 2001 года

Первый заместитель
Генерального директора ООО "ФБК"                                                   С.В.  Пятенко
                                                                                                                (на основании доверенности
                                                                                                                от 05 января 2000 г. № 1/8)

Руководитель аудиторской проверки                                                          С.И. Новиков

 


ПРИЛОЖЕНИЕ

Бухгалтерская отчетность
за 2001 год

Представляемая бухгалтерская отчетность является неконсолидированной.


УЧЕТНАЯ ПОЛИТИКА

УЧЕТНАЯ ПОЛИТИКА




Утверждено приказом по ОАО "Севералмаз"
от 31 января  2000 года      


ПОЛОЖЕНИЕ

по учетной политике ОАО "Севералмаз"


Учетная      политика     открытого акционерного общества "Севералмаз" (в дальнейшем - Общество), принятая на 2001 год, сформирована исходя из принципа последовательного применения учетной политики от одного отчетного года к другому.
Изменения в учетную политику Общества на 2001 год внесены в связи с:
· завершением опытно-промышленных работ, геологоразведочных работам по доизучению запасов на месторождении им. Ломоносова и началом проектирования горно-обогатительного комбината;
· изменениями и дополнениями, внесенными  в нормативные правовые акты, регулирующие бухгалтерский учет в РФ.
Настоящее Положение по учетной политике определяет способы ведения бухгалтерского учета, по которым действующими нормативными документами предусмотрено право выбора, либо Общество может определять их самостоятельно. Во всех остальных случаях следует руководствоваться действующим законодательством и нормативными документами, регулирующими бухгалтерский учет в Российской Федерации.

I. ОРГАНИЗАЦИЯ БУХГАЛТЕРСКОГО УЧЕТА

Бухгалтерский учет в Обществе осуществляется Главной бухгалтерией в соответствии с Федеральным Законом "О бухгалтерском учете" № 129-ФЗ. Учет ведется в программном комплексе "Галактика" по регламенту (прил. № 1), установленному главным бухгалтером.
Бухгалтерский учет ведется по журнально-ордерной системе на основе натуральных измерителей путем сплошного, непрерывного и взаимосвязанного их отражения в соответствии с применяемым в Обществе рабочим планом счетов (прил. № 2 ).
Применяемые формы учетных документов могут быть произвольными и типовыми, если они утверждены нормативными документами, регулирующими бухгалтерский учет. Формы учетных документов, устанавливаемые самостоятельно (прил. №№ 7, 8, 9, 10) должны содержать следующие обязательные реквизиты: наименование документа, дату составления, наименование организации, составившей документ, содержание хозяйственной операции, измерители в натуральном и денежном выражении. Все документы первичного учета должны содержать фамилию, имя, отчество должностного лица, ответственного за совершение хозяйственной операции и его личную подпись.
Требования главного бухгалтера по документальному оформлению хозяйственных операций и представлении в Главную бухгалтерию документов и сведений обязательны для всех работников Общества.
Перечень лиц, имеющих право подписи на соответствующих первичных документах, утверждается генеральным директором по согласованию с главным бухгалтером ( прил. № 3).
Без подписи главного бухгалтера (в его отсутствие - заместителя главного бухгалтера) денежные и расчетные документы, документы, оформляющие финансовые вложения Общества, договоры займа, кредитные, товарные и коммерческие  договоры,     считаются недействительными и не принимаются к исполнению. Все остальные договоры  представляются на ознакомление и визирование главному бухгалтеру до момента подписания их сторонами.
Документооборот регламентируется графиком  (прил. № 4).  График документооборота составляется в соответствии с  требованиями  Положения о документах и документообороте в бухгалтерском учете, утвержденного Минфином СССР от 29 июля 1983 года.
В Обществе действуют постоянные комиссии по списанию денежных средств, товарно-материальных ценностей, основных фондов. Списки лиц (прил. № 11), состоящих в комиссиях, устанавливаются главным бухгалтером и утверждаются генеральным директором.
Регистры бухгалтерского учета ведутся в виде машинограмм, полученных при использовании программы "Галактика", выводятся ежемесячно, подписываются исполнителем,  обеспечивающим правильность отражения хозяйственных операций, и главным бухгалтером, контролирующим своевременность и правильность отражения хозяйственных операций по бухгалтерскому учету.
Учет материальных ценностей осуществляется по утвержденной  номенклатуре в разрезе их наименований (прил. № 5).
Инвентаризация имущества проводится в соответствии с Федеральным Законом "О бухгалтерском учете".
В целях учета доходов и расходов в соответствии с Положениями по бухгалтерскому учету "Доходы организации"  ПБУ 9/99 и "Расходы организации" ПБУ 10/99 обычной деятельностью предприятия на период проектирования и подготовки к началу строительства горно-обогатительного комбината на месторождении им. Ломоносова считается деятельность, связанная с проектно-изыскательскими работами.
Доходы в целях налогообложения определяются  по оплате.


II. СПОСОБЫ ВЕДЕНИЯ БУХГАЛТЕРСКОГО УЧЕТА


1. Учет основных фондов

В Обществе  к основным фондам относятся средства стоимостью за единицу свыше 10 000 рублей независимо от срока их службы.  Не относятся к основным фондам предметы, служащие менее одного года независимо от их стоимости.
Основные средства отражаются в бухгалтерском учете по  фактической стоимости с учетом всех затрат на их приобретение, за исключением НДС и других возмещаемых налогов. Компьютеры  учитываются как комплекс конструктивно сочлененных  предметов, состоящих из процессора и монитора. Клавиатура и "мыши" учитываются как хозяйственный инвентарь на балансовом счете 10 "Материалы".
Первоначальная стоимость корректируется на сумму фактических затрат  в случаях дооборудовния, реконструкции или частичной ликвидации основных средств.
Переоценка основных фондов осуществляется по мере необходимости, на основании приказа Генерального директора с привлечением независимых экспертов.
Начисление амортизации основных фондов осуществляется  в соответствии с Едиными нормами амортизационных отчислений, утвержденных Постановлением Правительства РФ от 22 декабря 1990 года. Амортизация начисляется так же на основные фонды, числящиеся на складе. К компьютерам применяется механизм ускоренной амортизации с применением к норме годовых амортизационных отчислений коэффициента 2. Не подлежат амортизации объекты основных средств, потребительские свойства которых с течением времени  не меняются (земельные участки и объекты природопользования).
Основные фонды подлежат списанию по заключению постоянно действующей комиссии. Акты на списание основных фондов утверждаются генеральным директором (первым заместителем генерального директора).


2. Учет нематериальных активов


Нематериальные активы учитываются на балансе по фактическим затратам на приобретение, изготовление и   доведение их до состояния, в котором они пригодны к использованию в запланированных целях.
Норма амортизации по нематериальным активам начисляется равномерно на весь срок полезного использования, который определяется из существа документации на приобретенные нематериальные активы, либо, в случае невозможности определить срок полезного использования по документам, устанавливается Научно- техническим Советом Общества. Для прикладных программ срок полезного использования устанавливается не более 2-х лет, для операционных систем - не более 4-х лет.


3. Учет  финансовых вложений


К финансовым вложениям в Обществе относятся вложения, предполагающие  получение по ним доходов.
Перешедшие в собственность права на объект финансовых вложений, но не полностью оплаченные, учитываются в активе баланса в полной сумме с отражением неоплаченной суммы в составе кредиторской задолженности. Оплаченные объекты финансовых вложений, но право собственности по которым не перешло к Обществу, учитываются в составе дебиторской задолженности.
Пакет документов, подтверждающих долгосрочные и краткосрочные финансовые вложения, хранятся в инвестиционном отделе и Главной бухгалтерии. Один раз в год, по состоянию на 1 января, производится сверка наличия документов и аналитических данных  между инвестиционным отделом и Главной бухгалтерией.
Документарные ценные бумаги хранятся в кассе Главной бухгалтерии.


4. Учет незавершенных капитальных вложений  

На период проектирования  Общество выступает застройщиком и осуществляет капитальные затраты в соответствии с "Программой работ по проведению   проектно-изыскательских работ и подготовке к началу строительства". Учет затрат осуществляется в соответствии с ПБУ "Учет долгосрочных инвестиций"
Аналитический учет затрат по капитальным вложениям ведется таким образом, чтобы обеспечивать раздельное отражение затрат:

1. включаемых    в сметные расчеты и увеличивающие сметную стоимость      объектов

2. включаемых в сметные расчеты и не увеличивающие сметную стоимость        объектов

3. не   включаемых   в   сметные расчеты   и   не   увеличивающие сметную   стоимость объектов


Пункт 1 учитывает затраты по перечню проектируемых  объектов, который представляется в Главную бухгалтерию техническим управлением за подписью технического директора. Документы, подтверждающие факт произведенных затрат (акты выполненных работ, акты приема-передачи проектно-сметной документации и др.) представляются в бухгалтерию с указанием конкретного объекта, на который эти затраты должны быть списаны.
Пункт 2 учитывает  дебетовое сальдо по балансовому счету 91 "Прочие доходы и расходы", затраты на подготовку эксплуатационных кадров.
Пункт 3 учитывает затраты,  списание которых в соответствии с бухгалтерским законодательством  в Российской Федерации предусмотрено на счет чистой прибыли (дебетовое сальдо по балансовому счету 84 "Нераспределенная  прибыль (непокрытый убыток) ).


5. Учет материально- производственных запасов


Материально-производственные затраты принимаются к учету по суммам, уплаченным поставщику. Затраты по транспортировке ГСМ в вахтовый поселок учитываются на счете 23 субсчет 01 "Затраты на содержание автотранспорта", если доставка ГСМ осуществлялась собственными силами, и увеличивают стоимость ГСМ, если доставка осуществлялась сторонними организациями.
Инвентарь и хозяйственные принадлежности списываются на затраты производства в момент передачи их в эксплуатации. Предметы длительного пользования стоимостью свыше 500 рублей и сроком годности свыше одного года учитываются на забалансовом счете.

5. Учет затрат на текущее содержание Общества


Текущими затратами на период проектирования в Обществе считаются затраты, связанные с выплатой заработной платы персоналу Общества, арендой помещений, командировочными расходами, содержанием производственной базы и другие расходы, предусмотренные Положением "О составе затрат по производству и реализации продукции (работ, услуг),
включаемых в себестоимость продукции (работ, услуг), и порядке формирования финансовых результатов, учитываемых при налогообложении прибыли", утвержденным Постановлением Правительства № 552 от 5 августа 1992 года с изменениями и дополнениями.
Учет   затрат   на      текущее   содержание  осуществляется     отдельно     по следующим подразделениям:

· Содержание ОАО "Севералмаз"    ( исполнительная     дирекция      в         г. Архангельске)
· Содержание производственной базы ( вахтовый поселок " Светлый"), в том числе:
Энергоцех
Автотранспортный цех
Здравпункт
Администрация базы


Списание затрат осуществляется ежемесячно на  балансовый счет 08 субсчет 01 по статье "Прочие капитальные вложения".

6. Учет готовой продукции

Алмазное сырье, добытое в ходе опытно-промышленных работ, учитывается на балансовом счете 43 " Готовая продукция" по цене, установленном в соответствии с   "Прейскурантами на расчетные цены на сырье алмазное, аттестованное по классификатору К 47-01-92", утвержденными Министерством финансов Российской Федерации.  Переоценка  сырья осуществляется по мере необходимости по действующим на момент переоценки прейскурантам  в Гохране России. Учет алмазного сырья с момента отправки и до момента получения из Гохрана России документа (накладная, акт приема-передачи), подтверждающего факт  принятия алмазного сырья на переоценку, осуществляется на балансовом счете 43 субсчет 02 "Сырье в пути". Далее, до момента получения  в хранилище Общества, алмазное сырье учитывается на балансовом счете 43 субсчет 03 "Сырье на ответственном хранении".
Все первичные документы бухгалтерского учета по балансовому счету 43 хранятся в сейфе службы безопасности и выдаются для работы под роспись лицам, список (прил. № 6) которых утверждается генеральным директором. Специалистам контролирующих органов документы выдаются при наличии свидетельства о допуске к секретным документам установленного образца.
Инвентаризация алмазного сырья производится 2 раза в год по состоянию на 1 января и 1 июля.


7. Порядок осуществления кассовых и банковских операций


Выдача наличных денежных средств из кассы для выплаты  заработной платы работникам Общества осуществляется при наличии подписанных генеральным директором  и главным бухгалтером (заместителем главного бухгалтера) расходных ордеров и ведомостей. В остальных случаях  - при наличии заявления, подписанного генеральным директором  и главным бухгалтером (заместителем главного бухгалтера), где заявитель  указывает сумму и цели, на которые будут израсходованы наличные денежные средства.
Учет банковских операций осуществляется отдельно по каждому расчетному и валютному счетам по наименованиям банка. Порядок проведения банковских операций устанавливается в соответствии с режимом  отправки банковских документов по системе Банк-Клиент (прил.№ 7).
Срок выдачи заработной платы устанавливается 15 числа, следующего за месяцем, в котором начислена заработная плата. В период выдачи заработной платы превышение лимита остатка кассы допускается в течение 5 рабочих дней.


8. Учет подотчетных сумм


Предельный срок нахождения подотчетных сумм  у подотчетного лица - не более 30 дней - при получении денег на приобретение товарно-материальных ценностей и не более 3 дней после прибытия из командировки - при получении денег на командировочные расходы.
Нормы возмещения командировочных расходов, отличные от установленных Министерством финансов Российской Федерации, устанавливаются приказом генерального директора.
Подотчетные суммы на приобретение товарно-материальных ценностей и хозяйственные нужды выдаются лицам, выдача денежных средств которым разрешена приказом генерального директора.





9. Учет дебиторской и кредиторской задолженности


Один раз в квартал, по итогам промежуточных и годового отчетов, делается анализ существующих в Обществе финансовых обязательств к получению и уплате. Сведения о дебиторах, по которым сумма задолженности на последнюю отчетную дату  учитывается на балансе Общества свыше 3 месяцев, представляются главной бухгалтерией в Департамент правого обеспечения для выяснения причин неоплаты долга и принятия мер к взысканию задолженности. Списание дебиторской задолженности с баланса Общества, срок исковой давности по которой истек и которая является нереальной для взыскания, осуществляется  по письменному заключению Департамента правого обеспечения и на основании приказа генерального директора.
Невостребованная в установленные сроки  или непризнанная  кредиторская задолженность списывается в кредит 91 счета по истечении 3-х лет по письменному заключению Департамента правого обеспечения - до 100 000 рублей, по решению Правления -  свыше 100 000 рублей.
Один раз в год по состоянию на 1 января и по мере необходимости в течение года остатки по финансовым обязательствам подтверждаются  актами сверок с дебиторами и кредиторами.


10. Учет долгосрочных и краткосрочных кредитов и займов


Аналитический учет полученных кредитов и займов ведется по их видам, срокам предоставления кредитов и займов, по наименованию кредиторов (заимодавцев).
Сумма задолженности на конец отчетного квартала формируется из основного долга и процентов к уплате, начисленных за пользование кредитом, и займом в отчетном квартале. Сумма основного долга учитывается отдельно от процентов.





III. БУХГАЛТЕРСКАЯ ОТЧЕТНОСТЬ



При составлении бухгалтерской отчетности в Обществе применяются формы отчета, рекомендованные Министерством финансов Российской Федерации. Формы отчетов, разработанные Обществом самостоятельно, утверждаются генеральным директором.
Расшифровки по существенным статьям баланса  приводятся в пояснительной записке к годовому отчету. Учитывая структуру баланса, где отдельно взятая статья составляет более 80 % активов Общества, существенной признается сумма, отношение которой к общему итогу активов Общества за год составляет не менее 10 %.
Кроме этого, к промежуточным бухгалтерским отчетам прилагаются расшифровки дебиторской, кредиторской задолженностей, прибылей и убытков.
Отчеты составляются в тысячах рублей.
Срок представления утвержденного годового отчета устанавливается  не  позднее 3-х рабочих дней после утверждения его на  общем годовом собрании акционеров.
Срок представления квартального отчета - 25 число месяца, следующего за отчетным периодом.





Главный бухгалтер                                                                      Э. Р. Виноградова




БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС

 
Коды
Форма № 1 по ОКУД
0710001
на 31 декабря 2001 г.
Дата (год, месяц, число)
 
 
 
Организация: Открытое акционерное общество "Севералмаз"
по ОКПО
26043171
Идентификационный номер налогоплательщика
ИНН
2901038518
Вид деятельности: Добыча алмазов
по ОКДП
12413
Организационно-правовая форма / форма собственности: Открытое акционерное общество
по ОКОПФ/ОКФС
47/30
Единица измерения: тыс. руб.
по ОКЕИ
 

 

АКТИВ
Код стр.
На начало отчетного периода
На конец отчетного периода
1
2
3
4
I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ
 
 
 
Нематериальные активы (04, 05)
110
131
94
патенты, лицензии, товарные знаки (знаки обслуживания), иные аналогичные с перечисленными права и активы
111
88
78
организационные расходы
112
-
-
деловая репутация организации
113
-
-
Основные средства (01, 02, 03)
120
4 550
5 302
земельные участки и объекты природопользования
121
-
-
здания, машины и оборудование
122
3 816
4 916
Незавершенное строительство (07, 08, 16, 61)
130
220 982
294 747
Доходные вложения в материальные ценности (03)
135
-
-
имущество для передачи в лизинг
136
-
-
имущество, предоставляемое по договору проката
137
-
-
Долгосрочные финансовые вложения (06,82)
140
7 708
7 613
инвестиции в дочерние общества
141
200
105
инвестиции в зависимые общества
142
1 071
1 071
инвестиции в другие организации
143
6 437
6 437
займы, предоставленные организациям на срок более 12 месяцев
144
-
-
прочие долгосрочные финансовые вложения
145
-
-
Прочие внеоборотные активы
150
6
6
ИТОГО по разделу I
190
233 377
307 762
II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ
 
 
 
Запасы
210
2 401
2 671
сырье, материалы и другие аналогичные ценности (10, 12, 13, 16)
211
523
576
животные на выращивании и откорме (11)
212
-
-
затраты в незавершенном производстве (издержках обращения) (20, 21, 23, 29, 30, 36, 44)
213
-
-
готовая продукция и товары для перепродажи (16, 40, 41)
214
1 827
1 827
товары отгруженные (45)
215
-
-
расходы будущих периодов (31)
216
51
268
прочие запасы и затраты
217
-
-
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям (19)
220
6 503
13 740
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты)
230
133
906
покупатели и заказчики (62, 76, 82)
231
-
289
векселя к получению (62)
232
-
-
задолженность дочерних и зависимых обществ (78)
233
-
-
авансы выданные (61)
234
12
-
прочие дебиторы
235
121
617
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты)
240
38 838
57 031
покупатели и заказчики (62, 76, 82)
241
891
791
векселя к получению (62)
242
-
-
задолженность дочерних и зависимых обществ (78)
243
-
-
задолженность участников (учредителей) по взносам в уставный капитал (75)
244
-
-
авансы выданные (61)
245
36 032
51 888
прочие дебиторы
246
1 915
1 352
Краткосрочные финансовые вложения (56,58,82)
250
88
92
займы, предоставленные организациям на срок менее 12 месяцев
251
88
92
собственные акции, выкупленные у акционеров
252
-
-
прочие краткосрочные финансовые вложения
253
-
-
Денежные средства
260
1 166
9 307
касса (50)
261
10
10
расчетные счета (51)
262
991
8 724
валютные счета (52)
263
146
20
прочие денежные средства (55, 56, 57)
264
19
553
Прочие оборотные активы
270
-
-
ИТОГО по разделу II
290
49 129
83 747
БАЛАНС (сумма строк 190 + 290)
300
282 506
391 509

 

ПАССИВ
Код стр.
На начало отчетного периода
На конец отчетного периода
1
2
3
4
III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ
 
 
 
Уставный капитал (85)
410
77 891
77 891
Добавочный капитал (87)
420
55 077
55 077
Резервный капитал (86)
430
264
264
резервы, образованные в соответствии с законодательством
431
264
264
резервы, образованные в соответствии с учредительными документами
432
-
-
Фонд социальной сферы (88)
440
-
-
Целевые финансирование и поступления (96)
450
-
-
Нераспределенная прибыль прошлых лет (88)
460
1 365
1 365
Непокрытый убыток прошлых лет (88)
465
(20 472)
(20 472)
Нераспределенная прибыль отчетного года (88)
470
-
-
Непокрытый убыток отчетного года (88)
475
-
(9 830)
ИТОГО по разделу III
490
114 125
104 295
IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
 
 
 
Займы и кредиты (92, 95)
510
142 168
-
кредиты банков, подлежащие погашению более чем через 12 месяцев после отчетной даты
511
-
-
займы, подлежащие погашению более чем через 12 месяцев после отчетной даты
512
142 168
-
Прочие долгосрочные обязательства
520
-
-
ИТОГО по разделу IV
590
142 168
-
V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
 
 
 
Займы и кредиты (90, 94)
610
24 183
284 546
кредиты банков, подлежащие погашению в течение 12 месяцев после отчетной даты
611
24 183
39 272
займы, подлежащие погашению в течение 12 месяцев после отчетной даты
612
-
245 274
Кредиторская задолженность
620
2 030
2 668
поставщики и подрядчики (60, 76)
621
1 032
1 437
векселя к уплате (60)
622
-
-
задолженность перед дочерними и зависимыми обществами (78)
623
-
-
задолженность перед персоналом организации (70)
624
458
644
задолженность перед государственными внебюджетными фондами (69)
625
219
351
задолженность перед бюджетом (68)
626
293
180
авансы полученные (64)
627
-
-
прочие кредиторы
628
28
56
Задолженность участникам (учредителям) по выплате доходов (75)
630
-
-
Доходы будущих периодов (83)
640
-
-
Резервы предстоящих расходов (89)
650
-
-
Прочие краткосрочные обязательства
660
-
-
ИТОГО по разделу V
690
26 213
287 214
БАЛАНС (сумма строк 490 + 590 + 690)
700
282 506
391 509

СПРАВКА
О НАЛИЧИИ ЦЕННОСТЕЙ, УЧИТЫВАЕМЫХ НА ЗАБАЛАНСОВЫХ СЧЕТАХ

Наименование показателя
Код стр.
На начало отчетного периода
На конец отчетного периода
1
2
3
4
Арендованные основные средства (001)
910
-
610
в том числе по лизингу
911
-
-
Товарно-материальные ценности, принятые на ответственное хранение (002)
920
4 016
1 076
Товары, принятые на комиссию (004)
930
-
-
Списанная в убыток задолженность неплатежеспособных дебиторов (007)
940
-
68
Обеспечения обязательств и платежей полученные (008)
950
-
-
Обеспечения обязательств и платежей выданные (009)
960
6 276
-
Износ жилищного фонда (014)
970
6
7
Износ объектов внешнего благоустройства и других аналогичных объектов (015)
980
-
-
Программный продукт
990
-
419

ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ

 
Коды
Форма № 2 по ОКУД
0710002
за 2001 год
Дата (год, месяц, число)
 
 
 
Организация: Открытое акционерное общество "Севералмаз"
по ОКПО
26043171
Идентификационный номер налогоплательщика
ИНН
2901038518
Вид деятельности: Добыча алмазов
по ОКДП
12413
Организационно-правовая форма / форма собственности: Открытое акционерное общество
по ОКОПФ/ОКФС
47/30
Единица измерения: тыс. руб.
по ОКЕИ
 

 

по оплате

Наименование показателя
Код стр.
За отчетный период
За аналогичный период предыдущего года
1
2
3
4
I. Доходы и расходы по обычным видам деятельности
 
 
 
Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных обязательных платежей)
010
177
40
Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг
020
158
-
Валовая прибыль
029
19
40
Коммерческие расходы
030
-
-
Управленческие расходы
040
-
-
Прибыль (убыток) от продаж (строки (010 - 020 - 030 - 040))
050
19
40
II. Операционные доходы и расходы
 
 
 
Проценты к получению
060
35
8
Проценты к уплате
070
(4 877)
(7 714)
Доходы от участия в других организациях
080
-
-
Прочие операционные доходы
090
1 700
11 983
Прочие операционные расходы
100
(3 446)
(13 124)
III. Внереализационные доходы и расходы
 
 
 
Внереализационные доходы
120
423
6 945
Внереализационные расходы
130
(3 421)
(9 420)
Прибыль (убыток) до налогообложения (строки 050 + 060 - 070 + 080 + 090 - 100 + 120 - 130)
140
(9 567)
49 234
Налог на прибыль и иные аналогичные обязательные платежи
150
(222)
-
Прибыль (убыток) от обычной деятельности
160
(9 789)
49 234
IV. Чрезвычайные доходы и расходы
 
 
 
Чрезвычайные доходы
170
-
-
Чрезвычайные расходы
180
(41)
-
Чистая прибыль (нераспределенная прибыль (убыток) отчетного периода) (строки (160 + 170 - 180))
190
(9 830)
-
СПРАВОЧНО.
Дивиденды, приходящиеся на одну акцию:
по привилегированным
201
-
-
по обычным
202
-
-
Предполагаемые в следующем отчетном году суммы дивидендов, приходящиеся на одну акцию:
по привилегированным
203
-
-
по обычным
204
-
-

 

РАСШИФРОВКА ОТДЕЛЬНЫХ ПРИБЫЛЕЙ И УБЫТКОВ

Наименование показателя
Код стр.
За отчетный период
За аналогичный период предыдущего года
 
 
прибыль
убыток
прибыль
убыток
1
2
3
4
5
6
Штрафы, пени и неустойки признанные или по которым получены решения суда (арбитражного суда) об их взыскании
210
-
-
-
(250)
Прибыль (убыток)  прошлых лет
220
114
(145)
124
(582)
Возмещение убытков, причиненных неисполнением или ненадлежащим исполнением обязательств
230
-
-
-
-
Курсовые разницы по операциям в иностранной валюте
240
5
(8)
4 098
(4 206)
Снижение себестоимости материально-производственных запасов на конец отчетного периода
250
-
-
-
-
Списание дебиторских и кредиторских задолженностей, по которым истек срок исковой давности
260
304
(266)
2 723
(4 275)

ОТЧЕТ ОБ ИЗМЕНЕНИЯХ КАПИТАЛА

 
Коды
Форма № 3 по ОКУД
0710003
за 2001 год
Дата (год, месяц, число)
 
 
 
Организация: Открытое акционерное общество "Севералмаз"
по ОКПО
26043171
Идентификационный номер налогоплательщика
ИНН
2901038518
Вид деятельности: Добыча алмазов
по ОКДП
12413
Организационно-правовая форма / форма собственности: Открытое акционерное общество
по ОКОПФ/ОКФС
47/30
Единица измерения: тыс. руб.
по ОКЕИ
 

 

Наименование показателя
Код стр.
Остаток на начало года
Поступило в отчетном году
Израсходо-вано (использо-вано) в отчетном году
Остаток на конец года
1
2
3
4
5
6
I. Капитал
 
 
 
 
 
Уставный (складочный) капитал
010
77 891
-
-
77 891
Добавочный капитал
020
55 077
-
-
55 077
Резервный фонд
030
264
-
-
264
 
040
(14 026)
(9 830)
14 026
(9 830)
Нераспределенная прибыль прошлых лет - всего
050
(5 081)
(14 026)
-
(19 107)
Фонд социальной сферы
060
-
-
-
-
Целевые финансирование и поступления - всего
070
-
-
-
-
 
080
-
-
-
-
Итого по разделу I
079
114 125
(23 856)
14 026
104 295
II. Резервы предстоящих расходов - всего
080
 
 
 
 
Итого по разделу II
089
-
-
-
-
III. Оценочные резервы - всего
090
 
 
 
 
Итого по разделу III
099
-
-
-
-
IV. Изменение капитала
 
 
 
 
 
Величина капитала на начало отчетного периода
100
114 125
-
-
-
Увеличение капитала - всего
110
-
-
-
-
в том числе:
 за счет дополнительного выпуска акций
111
-
-
-
-
 за счет переоценки активов
112
-
-
-
-
 за счет прироста имущества
113
-
-
-
-
 за счет реорганизации юридического лица (слияние, присоединение)
114
-
-
-
-
 за счет доходов, которые в соответствии с правилами бухгалтерского учета и отчетности относятся непосредственно на увеличение капитала
115
-
-
-
-
Уменьшение капитала - всего
120
-
-
-
-
в том числе:
 за счет уменьшения номинала акций
121
-
-
-
-
 за счет уменьшения количества акций
122
-
-
-
-
 за счет реорганизации юридического лица (разделение, выделение)
123
-
-
-
-
 за счет  расходов, которые в соответствии с  правилами бухгалтерского учета и отчетности относятся непосредственно на уменьшение капитала
124
-
-
(9 830)
-
Величина капитала на конец отчетного периода
130
-
-
-
104 295

СПРАВКИ

Наименование показателя
Код стр.
Остаток на начало года
Остаток на конец года
1
2
3
4
1) Чистые активы
150
107 622
114 125
 
 
Из бюджета
Из внебюджетных фондов
 
 
за отчетный год
за предыду-щий год
за отчетный год
за предыду-щий год
 
 
3
4
5
6
2) Получено на:
 
 
 
 
 
расходы по обычным видам деятельности - всего
160
-
-
-
-
Капитальные вложения во внеоборотные активы
170
-
-
-
-

ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ

 
Коды
Форма № 4 по ОКУД
0710004
за 2001 год
Дата (год, месяц, число)
 
 
 
Организация: Открытое акционерное общество "Севералмаз"
по ОКПО
26043171
Идентификационный номер налогоплательщика
ИНН
2901038518
Вид деятельности: Добыча алмазов
по ОКДП
12413
Организационно-правовая форма / форма собственности: Открытое акционерное общество
по ОКОПФ/ОКФС
47/30
Единица измерения: тыс. руб.
по ОКЕИ
 

 

Наименование показателя
Код стр.
Сумма
Из нее
 
 
 
по текущей деятельности
по инв. деятельности
по финан. деятельности
1
2
3
4
5
6
1. Остаток денежных средств на начало года
010
1 176
x
x
x
2. Поступило денежных средств - всего
020
142 553
38 895
102 638
20
в том числе:
 
 
 
 
 
выручка от продажи товаров, продукции, работ и услуг
030
734
734
x
-
выручка от продажи основных средств и иного имущества
040
289
-
289
-
авансы, полученные от покупателей (заказчиков)
050
-
-
x
-
бюджетные ассигнования и иное целевое финансирование
060
-
-
-
-
безвозмездно
070
-
-
-
-
кредиты полученные
080
39 000
39 000
-
-
займы полученные
085
102 349
-
102 349
-
дивиденды, проценты по финансовым вложениям
090
-
x
-
-
прочие поступления
110
181
161
-
20
3. Направлено денежных средств - всего
120
134 422
92 512
30 019
-
в том числе:
 
 
 
 
 
на оплату приобретенных товаров, работ, услуг
130
39 975
33 777
6 198
-
на оплату труда
140
8 315
x
x
x
отчисления в государственные внебюджетные фонды
150
3 576
x
x
x
на выдачу подотчетных сумм
160
1 528
1 528
-
-
на выдачу авансов
170
26 478
26 478
-
-
на оплату долевого участия в строительстве
180
-
x
-
x
на оплату машин, оборудования и транспортных средств
190
2 403
x
2 403
x
на финансовые вложения
200
5
-
5
-
на выплату дивидендов, процентов по ценным бумагам
210
-
x
-
-
на расчеты с бюджетом
220
2 468
2 468
x
-
на оплату процентов и основной суммы по полученным кредитам, займам
230
49 340
27 927
21 413
-
прочие выплаты, перечисления и т.п.
250
334
334
-
-
4. Остаток денежных средств на конец отчетного периода
260
9 307
x
x
x
Справочно:
Из строки 020 поступило по наличному расчету (кроме данных по строке 100) - всего
270
-
в том числе по расчетам:
 
 
с юридическими лицами
280
-
с физическими лицами
290
-
из них с применением:
 
 
контрольно - кассовых аппаратов
291
-
бланков строгой отчетности
292
-
Наличные денежные средства:
 
 
поступило из банка в кассу организации
295
4 878
сдано в банк из кассы организации
296
236

ПРИЛОЖЕНИЕ К БУХГАЛТЕРСКОМУ БАЛАНСУ

 
Коды
Форма № 5 по ОКУД
0710005
за 2001 год
Дата (год, месяц, число)
 
 
 
Организация: Открытое акционерное общество "Севералмаз"
по ОКПО
26043171
Идентификационный номер налогоплательщика
ИНН
2901038518
Вид деятельности: Добыча алмазов
по ОКДП
12413
Организационно-правовая форма / форма собственности: Открытое акционерное общество
по ОКОПФ/ОКФС
47/30
Единица измерения: тыс. руб.
по ОКЕИ
 

 

1. ДВИЖЕНИЕ ЗАЕМНЫХ СРЕДСТВ

Наименование показателя
Код стр.
Остаток на начало отчетного года
Получено
Погашено
Остаток на конец отчетного года
1
2
3
4
5
6
Долгосрочные кредиты
110
-
-
-
-
в том числе не погашенные в срок
111
-
-
-
-
Долгосрочные займы
120
-